Uniper entstehen. Darüber hinaus können vorübergehend Umzugs- sowie Mietkosten erstattet werden, die im

Zuge einer Neubestellung und dem damit verbundenen Wohnortwechsel entstehen. Damit stellt der

Aufsichtsrat die notwendige Flexibilität bei der Gewinnung der bestmöglichen Kandidaten sicher.

3.3.3 Altersversorgung

Die Uniper SE gewährt den Vorstandsmitgliedern eine beitragsorientierte Altersversorgung in Form eines

Beitragsplans. Dazu wird jährlich ein Beitrag in Höhe von maximal 18% der beitragsfähigen Bezüge

(Grundvergütung und Zieltantieme) gewährt. Die Höhe der jährlichen Beiträge setzt sich aus einem festen

Basisprozentsatz (14%) und einem Matchingbeitrag (4%) zusammen. Voraussetzung für die Gewährung des

Matchingbeitrags ist, dass das Vorstandsmitglied seinerseits einen Mindestbeitrag in gleicher Höhe durch

Entgeltumwandlung leistet. Der durch das Unternehmen finanzierte Matchingbeitrag wird ausgesetzt, wenn

der durch den Aufsichtsrat festgesetzte Korridor für die Dividendenausschüttung in drei aufeinander

folgenden Jahren unterschritten wird. Die Gutschriften werden nach versicherungsmathematischen

Grundsätzen in einen Kapitalbaustein (bezogen auf das 62. Lebensjahr) umgerechnet und den

Versorgungskonten der Vorstandsmitglieder gutgeschrieben. Der hierzu verwendete Zinssatz wird in jedem

Jahr abhängig vom Renditeniveau langfristiger Bundesanleihen ermittelt. Das auf dem Versorgungskonto

angesammelte Guthaben kann nach Wahl des Vorstandsmitglieds (frühestens im Alter von 62 Jahren) oder der

Hinterbliebenen als lebenslange Rente, in Raten oder als Einmalbetrag ausgezahlt werden.

3.4 Erfolgsabhängige Vergütungsbestandteile

Die variable Vergütung umfasst mit der jährlichen Tantieme und dem Long-Term-Incentive sowohl eine

kurzfristige als auch eine langfristige Komponente, die sich vor allem hinsichtlich des

Leistungszeitraums sowie der Erfolgsziele unterscheiden. Bei der Auswahl der Erfolgsziele hat der

Aufsichtsrat darauf geachtet, dass diese klar messbar sind und zur Förderung der Unternehmensstrategie

beitragen. Als finanzielle Erfolgsziele wurden ausschließlich Kennzahlen ausgewählt, die wesentlicher

Bestandteil des Steuerungssystems des Uniper-Konzerns sind.

Das Adjusted Net Income (Adjusted NI - bereinigter Konzernüberschuss) ist ein wichtiger Indikator für

die Ertragskraft der Geschäftstätigkeit des Uniper-Konzerns und wird aufgrund dessen sowohl als Kenngröße

zur Steuerung des Uniper-Konzerns als auch als Erfolgsziel im Rahmen der variablen Vergütung eingesetzt.

Da die Profitabilität und die Ertragskraft von Uniper sowohl kurzfristig als auch langfristig

sichergestellt werden soll, wird das Adjusted NI sowohl in der jährlichen Tantieme als auch im

Long-Term-Incentive als wesentliches Erfolgsziel berücksichtigt.

Der Uniper-Konzern betreibt ein Portfolio aus neuen Technologien und Innovationsprojekten, das die

Trends Dekarbonisierung, Dezentralisierung und Digitalisierung aktiv adressiert. In diesem Zuge ist es

erforderlich, wesentliche Investitionen zu tätigen und die Portfolio-Transformation erfolgreich

voranzutreiben. Daher handelt es sich bei den zahlungswirksamen Sachinvestitionen (Capital Expenditures,

CAPEX) und der Bewertung der erfolgreichen Portfolio-Transformation um zwei weitere, wesentliche

Erfolgsziele in der variablen Vorstandsvergütung.

Zudem ist der Uniper-Konzern bestrebt, eine klimafreundliche Energiewelt der Zukunft zu gestalten.

Ziel ist es die Bestrebungen der Europäischen Union zur Klimaneutralität in Europa bis zum Jahr 2050 im

Rahmen des 'New Green Deal' zu unterstützen. Dies wird durch die Implementierung von quantifizierbaren

und relevanten ESG-Zielen (E = Environment, S = Social, G = Governance) im Long-Term-Incentive gefördert.

Der Strategiebezug und die beabsichtigte Steuerungswirkung der Erfolgsziele können wie folgt

zusammengefasst werden:

3.4.1 Jährliche Tantieme

Die jährliche Tantieme ist vom geschäftlichen Erfolg des Uniper-Konzerns (Unternehmens-Performance) im

jeweils abgelaufenen Geschäftsjahr abhängig. Zur Bestimmung der Unternehmens-Performance wird das

Adjusted NI berücksichtigt. Darüber hinaus bewertet der Aufsichtsrat die individuelle Leistung des

einzelnen Vorstandsmitglieds (individueller Performance-Faktor mit einer Spannbreite von 0,7 - 1,3). Der

individuelle Performance-Faktor enthält individuelle sowie kollektive Ziele für die Vorstandsmitglieder,

die in dem jeweiligen Geschäftsjahr relevant sind. Die Unternehmens-Performance sowie der individuelle

Performance-Faktor werden anschließend miteinander multipliziert.

Die Tantieme ist auf maximal 200% des Zielbetrags begrenzt (Auszahlungsbegrenzung) und wird im April

des Folgejahres ausbezahlt.

Bei dem Adjusted NI handelt es sich um das gemäß IFRS ermittelte Ergebnis nach Finanzergebnis sowie

Steuern vom Einkommen und Ertrag, welches zur Erhöhung der Aussagekraft um bestimmte nicht operative

Effekte bereinigt wird. Das Adjusted NI zeigt ein Ergebnis nach nicht-beherrschenden Anteilen, das frei

von nicht-operativen Effekten ist und sich somit an der dem operativen Geschäft zugrunde liegenden

nachhaltigen Rentabilität orientiert. Daher gilt das Adjusted NI als wichtiger Indikator für die

Ertragskraft der Geschäftstätigkeit des Uniper-Konzerns und eignet sich als Erfolgsziel in der jährlichen

Tantieme.

Zu Beginn eines Geschäftsjahres legt der Aufsichtsrat einen ambitionierten, aus der Budgetplanung

abgeleiteten, Zielwert für das Adjusted NI fest. Die Zielerreichung beträgt 100%, wenn das tatsächlich

erzielte Adjusted NI diesem Zielwert entspricht. Fällt es um 50% oder mehr dahinter zurück, beträgt die

Zielerreichung 0%. Liegt das tatsächlich erzielte Adjusted NI um 50% oder mehr über dem Zielwert, beträgt

die Zielerreichung 200%. Weitere Steigerungen des tatsächlich erzielten Adjusted NI führen zu keiner

weiteren Erhöhung der Zielerreichung. Zwischenwerte werden linear interpoliert. IV.

Zur Bestimmung des individuellen Performance-Faktors bewertet der Aufsichtsrat anhand konkreter

Kriterien sowohl den persönlichen Beitrag der Vorstandsmitglieder zur Erfüllung kollektiver Ziele als

auch die Erreichung individueller Ziele. Die kollektiven und individuellen Ziele werden in einer

Zielvereinbarung zwischen Vorstand und Aufsichtsrat jährlich vereinbart. Die kollektiven und

individuellen Ziele basieren in der Regel auf den folgenden Kriterien: 


              *             Strategieentwicklung und -umsetzung 
              *             Personalentwicklung 
              *             Unternehmenskultur 
              *             Portfolioentwicklung

Die Zielerreichung hinsichtlich des individuellen Performance-Faktors wird auf Basis des jeweiligen

Erfüllungsgrads für die definierten individuellen sowie kollektiven Ziele nach Ablauf des Geschäftsjahres

durch den Aufsichtsrat festgestellt.

Der Aufsichtsrat kann bei der Festsetzung der jährlichen Tantieme im Falle außerordentlicher

Entwicklungen weitere Aspekte im Rahmen des individuellen Performance-Faktors berücksichtigen. Dies kann

zu einer entsprechend höheren oder niedrigeren Festsetzung der Tantieme führen, jedoch in jedem Fall

nicht oberhalb der Auszahlungsbegrenzung liegen (200 % des Zielbetrags). Eine nachträgliche Änderung der

zuvor beschriebenen Erfolgsziele und Vergleichsparameter ist entsprechend der Empfehlung des DCGK in der

Fassung vom 16. Dezember 2019 ausgeschlossen.

Über die Auszahlungshöhe der Tantieme wird im jeweiligen Vergütungsbericht nachträglich berichtet.

Hierzu werden die Zielsetzungen für das Adjusted NI und die kollektiven sowie individuellen Ziele als

auch die jeweiligen Zielerreichungen im Vergütungsbericht transparent veröffentlicht und erläutert.

3.4.2 Long-Term-Incentive

Der Long-Term-Incentive (LTI) für die Vorstandsmitglieder der Uniper SE ist als Performance Cash Plan

ausgestaltet. Dieser wird in jährlichen Tranchen mit einem jeweiligen Leistungszeitraum von drei Jahren

gewährt. Die Auszahlung des Performance Cash Plans basiert auf einem individuell vertraglich zugesagten

Zielbetrag, der zu Beginn des Leistungszeitraums als künftiger Anspruch gewährt wird, sowie zwei

finanziellen Erfolgszielen mit einer Gewichtung von 60% und zwei nicht-finanziellen Erfolgszielen mit

einer Gewichtung von 40%.

Die Auszahlung ist dabei insgesamt auf maximal 250% des zu Beginn des Leistungszeitraums gewährten

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April 09, 2021 09:06 ET (13:06 GMT)