Gewinn- und Verlustrechnung Camurus AB

Aktien

A2ABG7

SE0007692850

CAMX

Pharmazeutika

Markt geschlossen - Nasdaq Stockholm Andere Börsenplätze 18:00:00 13.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
686.50 ^SEK	-0.15%		-0.07%	+27.60%

16.07.	Transcript : Camurus AB, Q2 2024 Earnings Call, Jul 16, 2024
16.07.	Camurus AB (publ) meldet Ergebnis für das zweite Quartal und die sechs Monate bis zum 30. Juni 2024	CI

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Veröffentlichte Finanzdaten: CAMURUS AB

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	106 Mio.	336 Mio.	601 Mio.	956 Mio.	1.72 Mrd.
Gesamtumsatz	106 Mio.	336 Mio.	601 Mio.	956 Mio.	1.72 Mrd.
Gesamtkosten der verkauften Waren	23.29 Mio.	35.28 Mio.	85.35 Mio.	103 Mio.	122 Mio.
Bruttogewinn	82.32 Mio.	301 Mio.	515 Mio.	853 Mio.	1.59 Mrd.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	194 Mio.	269 Mio.	240 Mio.	309 Mio.	424 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten	249 Mio.	239 Mio.	389 Mio.	474 Mio.	638 Mio.
Andere Betriebsausgaben	-829’000	-798’000	-924’000	-736’000	-1.06 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	442 Mio.	507 Mio.	628 Mio.	782 Mio.	1.06 Mrd.
Betriebseinkommen	-360 Mio.	-207 Mio.	-112 Mio.	71.26 Mio.	533 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-1.58 Mio.	-1.54 Mio.	-1.36 Mio.	-1.53 Mio.	-1.28 Mio.
Zins- und Anlageerträge	43’000	194’000	171’000	2.7 Mio.	24.72 Mio.
Netto-Zinsaufwendungen	-1.54 Mio.	-1.35 Mio.	-1.19 Mio.	1.17 Mio.	23.44 Mio.
Devisenkursgewinne (Verluste)	65’000	1.34 Mio.	1.78 Mio.	-6.27 Mio.	-7.51 Mio.
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	-	-	-	-	-39’000
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	-362 Mio.	-207 Mio.	-112 Mio.	66.16 Mio.	549 Mio.
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Vermögenswerten	-	-	-	6.96 Mio.	-
Andere ungewöhnliche Posten	-	-	-	-	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-362 Mio.	-207 Mio.	-112 Mio.	73.12 Mio.	549 Mio.
Einkommensteueraufwand	-71.7 Mio.	-39.31 Mio.	-21.32 Mio.	17.57 Mio.	118 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-6.23	-3.18	-1.66	1.01	7.78
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-6.23	-3.18	-1.66	1.01	7.78
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	46.5 Mio.	52.68 Mio.	54.45 Mio.	55.07 Mio.	55.48 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-6.23	-3.18	-1.66	0.97	7.5
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-6.23	-3.18	-1.66	0.97	7.5
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	46.5 Mio.	52.68 Mio.	54.45 Mio.	57.17 Mio.	57.5 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-4.86	-2.45	-1.28	0.75	6.19
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-4.86	-2.45	-1.28	0.72	5.97
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	-357 Mio.	-204 Mio.	-109 Mio.	73.67 Mio.	536 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-360 Mio.	-207 Mio.	-112 Mio.	71.26 Mio.	533 Mio.
EBIT	-360 Mio.	-207 Mio.	-112 Mio.	71.26 Mio.	533 Mio.
German: EBITDAR	-356 Mio.	-202 Mio.	-108 Mio.	74.89 Mio.	537 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	19.83	19.03	19.08	24.03	21.46
Gesamtlaufende Steuern	2.87 Mio.	4.76 Mio.	7.51 Mio.	8.02 Mio.	12.84 Mio.
Gesamte aufgeschobene Steuern	-74.57 Mio.	-44.08 Mio.	-28.83 Mio.	9.55 Mio.	105 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	-226 Mio.	-129 Mio.	-69.86 Mio.	41.35 Mio.	343 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	1.53 Mio.	1.47 Mio.	1.32 Mio.	1.19 Mio.	1.21 Mio.
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Vertriebs- und Marketingkosten	171 Mio.	172 Mio.	212 Mio.	274 Mio.	376 Mio.
Allgemeine und Verwaltungskosten	23.47 Mio.	97.58 Mio.	27.56 Mio.	35.25 Mio.	48.63 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	249 Mio.	239 Mio.	389 Mio.	474 Mio.	638 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	1.27 Mio.	1.54 Mio.	1.63 Mio.	1.22 Mio.	823’000
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	-	716’612	697’435	576’593	330’991
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	-	818’388	935’565	648’407	492’009
Aktienbasierte Vergütung, Sonstiges (Gesamt)	-	-	12.52 Mio.	39.31 Mio.	103 Mio.
Gesamte aktienbasierte Vergütung	-	-	12.52 Mio.	39.31 Mio.	103 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	359 Mio.	462 Mio.	412 Mio.	566 Mio.	1.19 Mrd.
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	359 Mio.	462 Mio.	412 Mio.	566 Mio.	1.19 Mrd.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	34.79 Mio.	52.19 Mio.	136 Mio.	197 Mio.	274 Mio.
Andere Forderungen	6.56 Mio.	37.42 Mio.	18.57 Mio.	28.52 Mio.	41.06 Mio.
Gesamtforderungen	41.35 Mio.	89.61 Mio.	155 Mio.	225 Mio.	315 Mio.
Inventar	33.09 Mio.	111 Mio.	107 Mio.	107 Mio.	101 Mio.
Im Voraus bezahlte Ausgaben	6.5 Mio.	5.74 Mio.	5.96 Mio.	16.99 Mio.	18.14 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	440 Mio.	668 Mio.	679 Mio.	915 Mio.	1.62 Mrd.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	58.22 Mio.	52.32 Mio.	56.07 Mio.	58.76 Mio.	63.42 Mio.
kumulierte Abschreibung	-19.83 Mio.	-18.42 Mio.	-21.34 Mio.	-23.88 Mio.	-23.74 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	38.38 Mio.	33.9 Mio.	34.73 Mio.	34.88 Mio.	39.68 Mio.
Langfristige latente Steuervermögen	257 Mio.	305 Mio.	334 Mio.	325 Mio.	220 Mio.
Langfristige aufgeschobene Kosten	37.34 Mio.	36.6 Mio.	33.71 Mio.	23.6 Mio.	22.75 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	-	-	-	7 Mio.	1.41 Mio.
Gesamtvermögen	772 Mio.	1.04 Mrd.	1.08 Mrd.	1.31 Mrd.	1.91 Mrd.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	17.39 Mio.	20.71 Mio.	52.86 Mio.	85.55 Mio.	99.28 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	62.97 Mio.	111 Mio.	99.09 Mio.	122 Mio.	183 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	4.39 Mio.	5.09 Mio.	6.73 Mio.	9.57 Mio.	10.89 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	1.69 Mio.	2.84 Mio.	6.94 Mio.	9.02 Mio.	11.28 Mio.
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	25.23 Mio.	25.48 Mio.	26.47 Mio.	30.24 Mio.	31.19 Mio.
Aktuelle aufgeschobene Steuerpassiva	-	-	-	-	-
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	5.81 Mio.	11.22 Mio.	20.96 Mio.	25.7 Mio.	33.44 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	117 Mio.	176 Mio.	213 Mio.	282 Mio.	369 Mio.
Langfristige Mietverträge	22.94 Mio.	20.39 Mio.	18.92 Mio.	16.64 Mio.	13.61 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	-	-	-	-	-
Andere langfristige Verbindlichkeiten	-	-	1.02 Mio.	12.53 Mio.	32.61 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	140 Mio.	197 Mio.	233 Mio.	311 Mio.	415 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	1.29 Mio.	1.36 Mio.	1.37 Mio.	1.39 Mio.	1.39 Mio.
Zusätzlich eingezahltes Kapital	1.41 Mrd.	1.8 Mrd.	1.89 Mrd.	1.97 Mrd.	2.04 Mrd.
Gewinnrücklagen	-782 Mio.	-951 Mio.	-1.04 Mrd.	-980 Mio.	-551 Mio.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	-	-	-	-	-
Gesamtes Eigenkapital	632 Mio.	847 Mio.	849 Mio.	995 Mio.	1.49 Mrd.
Eigenkapital	632 Mio.	847 Mio.	849 Mio.	995 Mio.	1.49 Mrd.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	772 Mio.	1.04 Mrd.	1.08 Mrd.	1.31 Mrd.	1.91 Mrd.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	51.64 Mio.	54.23 Mio.	54.83 Mio.	55.42 Mio.	55.62 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	51.64 Mio.	54.23 Mio.	54.83 Mio.	55.42 Mio.	55.62 Mio.
Buchwert / Aktie	12.23	15.63	15.48	17.95	26.84
Sachbuchwert	632 Mio.	847 Mio.	849 Mio.	995 Mio.	1.49 Mrd.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	12.23	15.63	15.48	17.95	26.84
Gesamtverschuldung	27.33 Mio.	25.48 Mio.	25.66 Mio.	26.22 Mio.	24.51 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-331 Mio.	-436 Mio.	-386 Mio.	-539 Mio.	-1.17 Mrd.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	10.16 Mio.	12.28 Mio.	13.06 Mio.	9.8 Mio.	6.58 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	5	5	5	5	5
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	18.85 Mio.	42 Mio.	54.08 Mio.	30.24 Mio.	37.89 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	8.2 Mio.	44.22 Mio.	28.86 Mio.	38.03 Mio.	22.74 Mio.
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	6.04 Mio.	25.12 Mio.	24.27 Mio.	39.16 Mio.	40.33 Mio.
Maschinen, Gesamt	26.27 Mio.	27.22 Mio.	31.22 Mio.	33.15 Mio.	39.41 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	120	134	148	176	213
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	236’000	322’000	683’000	521’000	-

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	-290 Mio.	-167 Mio.	-90.45 Mio.	55.55 Mio.	431 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	6.93 Mio.	8.46 Mio.	8.84 Mio.	10.11 Mio.	11.9 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	6.93 Mio.	8.46 Mio.	8.84 Mio.	10.11 Mio.	11.9 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	2.08 Mio.	3.1 Mio.	3.84 Mio.	2.83 Mio.	1.78 Mio.
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	-	-	-	-	300’000
Aktienbasierte Vergütung (CF)	-	-	12.52 Mio.	39.31 Mio.	103 Mio.
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-74.66 Mio.	-42.89 Mio.	-24.86 Mio.	11.04 Mio.	103 Mio.
Änderung der Forderungen	-32.51 Mio.	-17.4 Mio.	-83.8 Mio.	-58.5 Mio.	-79.08 Mio.
Veränderung der Vorräte	-23.26 Mio.	-78.26 Mio.	4.15 Mio.	374’000	5.86 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-18.39 Mio.	3.32 Mio.	32.14 Mio.	32.12 Mio.	13.55 Mio.
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	25.32 Mio.	52.11 Mio.	-5.81 Mio.	8.37 Mio.	15.23 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	-404 Mio.	-239 Mio.	-143 Mio.	101 Mio.	607 Mio.
Investitionsausgaben	-2.46 Mio.	-968’000	-3.99 Mio.	-1.9 Mio.	-9.19 Mio.
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-23.44 Mio.	-2.36 Mio.	-952’000	7.29 Mio.	-937’000
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	-	-	-	-
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-25.9 Mio.	-3.33 Mio.	-4.94 Mio.	5.38 Mio.	-10.13 Mio.
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-3.51 Mio.	-4.78 Mio.	-7.14 Mio.	-7.79 Mio.	-9.52 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-3.51 Mio.	-4.78 Mio.	-7.14 Mio.	-7.79 Mio.	-9.52 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	651 Mio.	344 Mio.	106 Mio.	58.49 Mio.	32.69 Mio.
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	6.61 Mio.	8.76 Mio.	243’000	-7 Mio.	5.59 Mio.
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	654 Mio.	348 Mio.	98.9 Mio.	43.7 Mio.	28.76 Mio.
Anpassungen des Wechselkurses	344’000	-2.64 Mio.	-752’000	3.68 Mio.	-1.21 Mio.
Nettoveränderung der Liquidität	224 Mio.	103 Mio.	-50.22 Mio.	154 Mio.	624 Mio.
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	1.58 Mio.	1.54 Mio.	1.36 Mio.	1.53 Mio.	1.34 Mio.
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	2.96 Mio.	3.58 Mio.	3.54 Mio.	6.54 Mio.	10.32 Mio.
Hebelwirkung freier Cashflow	-291 Mio.	-189 Mio.	-76.71 Mio.	84.89 Mio.	440 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	-290 Mio.	-189 Mio.	-75.86 Mio.	85.84 Mio.	441 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	47.75 Mio.	67.65 Mio.	25.9 Mio.	16.32 Mio.	-1.21 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-3.51 Mio.	-4.78 Mio.	-7.14 Mio.	-7.79 Mio.	-9.52 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-39.6	-14.22	-6.61	3.73	20.75
Rendite auf das Gesamtkapital	-49.39	-16.86	-8.04	4.7	26.27
Eigenkapitalrendite %	-65.58	-22.62	-10.66	6.03	34.69
Rendite auf Eigenkapital	-65.58	-22.62	-10.66	6.03	34.69
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	77.95	89.5	85.79	89.2	92.87
SG&A Marge	183.71	80.18	39.93	32.29	24.72
EBITDA-Marge %	-338.41	-60.64	-18.22	7.7	31.21
EBITA-Marge	-340.98	-61.48	-18.71	7.45	31.07
EBIT-Marge %	-340.98	-61.48	-18.71	7.45	31.07
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-274.48	-49.78	-15.06	5.81	25.13
Netto-Einkommensmarge %	-274.48	-49.78	-15.06	5.81	25.13
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-274.48	-49.78	-15.06	5.81	25.13
Normalisierte Nettogewinnmarge	-213.98	-38.43	-11.63	4.32	20
Marge des gehebelten freien Cashflows	-275.25	-56.4	-12.77	8.88	25.63
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-274.32	-56.11	-12.63	8.98	25.68
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	0.19	0.37	0.56	0.8	1.07
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	4.29	9.3	17.5	27.48	46.05
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	5.7	7.73	6.38	5.75	7.29
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	1.09	0.49	0.78	0.96	1.17
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	3.74	3.79	3.19	3.25	4.41
Schnellverhältnis	3.41	3.13	2.66	2.81	4.08
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	-3.44	-1.35	-0.67	0.36	1.65
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	64.06	47.37	57.18	63.52	50.06
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	336.38	749.14	467.31	379.32	310.84
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	208.45	61.41	165.34	244.06	291.1
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	191.99	735.11	359.15	198.78	69.79
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	4.33	3.01	3.02	2.64	1.64
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	4.15	2.92	2.93	2.57	1.61
Langfristige Schulden / Eigenkapital	3.63	2.41	2.23	1.67	0.91
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	3.48	2.34	2.16	1.63	0.9
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	18.19	18.84	21.54	23.81	21.74
EBIT / Zinsaufwand	-227.18	-134.05	-82.31	46.7	418.36
EBITDA / Zinsaufwand	-222.81	-128.56	-75.83	53.32	427.7
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	-224.36	-129.19	-78.76	52.07	420.49
Gesamtverschuldung / EBITDA	-0.08	-0.13	-0.25	0.32	0.04
Netto-Schulden / EBITDA	0.94	2.2	3.73	-6.63	-2.14
Gesamtverschuldung / (EBITDA - Capex)	-0.08	-0.13	-0.24	0.33	0.05
Netto-Schulden / (EBITDA - Capex)	0.93	2.19	3.59	-6.79	-2.17
Wachstum gegenüber dem Vorjahr
Gesamterlöse, 1 J. Wachstums %	114.12	218.16	78.74	59.24	79.52
Bruttogewinn, 1 J. Wachstums %	93.69	265.31	71.33	65.58	86.91
EBITDA, 1 J. Wachstum %	25.22	-42.99	-46.29	-167.31	626.26
EBITA, 1 J. Wachstumsrate %	25.13	-42.63	-45.61	-163.43	648.5
EBIT, 1 J. Wachstumsrate %	25.13	-42.63	-45.61	-163.43	648.5
Gewinne aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten, 1 Jahr Wachstumsrate %	23.52	-42.3	-45.93	-161.42	676.63
Nettoeinkommen, 1 J. Wachstum %	23.52	-42.3	-45.93	-161.42	676.63
Normalisiertes Nettoeinkommen, 1 Jahr. Wachstums %	25.95	-42.87	-45.9	-159.2	730.22
Verwässertes EPS vor Extra, 1 Jahr Wachstumsrate %	0.53	-48.99	-47.77	-158.4	673.2
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 1 Jahr Wachstum %	1425.92	50.01	160.57	44.76	39.22
Inventar, 1 J. Wachstum %	236.64	236.48	-3.72	0.21	-6.03
Netto Sachanlagen, 1 Jahr. Wachstumsrate %	252.18	-11.68	2.45