9 Monatsbericht 2021

CENIT GRUPPE - AUF EINEN BLICK

1. JANUAR BIS 30. SEPTEMBER 2021 (UNGEPRÜFT)

in TEUR		Q3 2021		Q3 2020	Veränd.		1.1.-		1.1.-	Veränd.
		in %		30.9.2021		30.9.2020	in %
Operative Kennzahlen
Umsatzerlöse		35.309		35.021	0,8		109.237		109.710	-0,4
Fremd-Software		21.972		22.526	-2,5		69.524		69.227	0,4
davon Lizenzen		1.662		1.995	-16,7		9.136		6.579	38,9
davon wiederkehrend*		20.310		20.531	-1,1		60.388		62.648	-3,6
Eigen-Software		3.698		3.730	-0,9		11.363		11.053	2,8
davon Lizenzen		1.032		1.037	-0,5		3.398		2.747	23,7
davon wiederkehrend*		2.665		2.693	-1,0		7.965		8.306	-4,1
Beratung und Services		9.636		8.749	10,2		28.334		29.127	-2,7
Handelsware		3		16	-81,3		15		303	-94,9
EBITDA		2.697		2.241	20,3		6.217		6.049	2,8
EBIT		1.500		891	68,3		2.436		1.672	45,7
in % vom Umsatz		4,25		2,54	67,3		2,23		1,52	46,7
Konzernergebnis		1.250		616	>100,0		1.677		928	80,7
je Aktie in Cent
(verwässert und unverwäs-		14,6		7,7	89,6		19,4		11,4	70,2
sert nach Minderheiten)
Cashflow-Kennzahlen
Cashflow aus laufender Ge-		-1.332		2.906	>-100		8.382		12.320	-32,0
schäftstätigkeit
Cashflow aus		-93		-115	-19,1		-756		-839	-9,9
Investitionstätigkeit
Cashflow aus		-768		-787	-2,4		-6.351		-2.677	>100,0
Finanzierungstätigkeit
Bilanzkennzahlen							30.09.		31.12.	Veränd.
						2021		2020	in %
Liquide Mittel							27.375		26.056	5,1
Nettoliquidität							14.748		14.133	4,4
Bilanzsumme							81.766		83.449	-2,0
Eigenkapitalquote in %							49,6		51,2	-3,2
Mitarbeiter am Stichtag									711	-5,1
					675

* Subscription und Software-Maintenance-Verträge

Bericht zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Starkes Softwarelizenzgeschäft (Vj.: +34,4%) und ein in Q3 2021 um 10,2% gewachsenes Beratungs- und

Servicegeschäft tragen zum Konzern-EBIT von 2.436 TEUR (Vj.: +45,7%) bei

In einem nach wie vor von den Unsicherheiten der COVID-19-Pandemie geprägten Marktumfeld ist es in Q3 2021 gelungen, den positiven Trend des ersten Halbjahres 2021 fortzusetzen. Hierzu beigetragen haben ein in den ersten neun Monaten 2021 realisiertes Umsatzwachstum aus dem Verkauf von Fremd- und Eigensoftware-Lizenzen (+3.208 TEUR, +34,4%) sowie ein in Q3 2021 um 887 TEUR (+10,2%) gewach- senes Beratungs- und Servicegeschäft. Vor diesem Hintergrund stiegen in den ersten neun Monaten die Umsätze aus Eigensoftware-Lizenzen um 23,7% und diejenigen aus Fremdsoftware sogar um 38,9%.

Das Konzern-EBIT erhöhte sich massiv in Q3 2021 um 68,3% auf 1.500 TEUR, das einer Konzern-EBIT- Marge von 4,25% (Vj.: 2,54%) entspricht. In den ersten neun Monaten 2021 stieg das Konzern-EBIT um 45,7% auf 2.436 TEUR (Vj.: 1.672 TEUR). Dies wiederum entspricht einer Konzern-EBIT-Marge von 2,23% (Vj.: 1,52%).

Segmente im Überblick

In den ersten neun Monaten des Jahres 2021 stellen sich die Entwicklungen der beiden Segmente PLM und EIM unterschiedlich dar, wobei der PLMBereich mit zum Vorjahr vergleichbaren Segment-Umsätzen, insbesondere aufgrund eines margenstärkerenProdukt-Mixes, einum 1.119 TEUR verbessertes Segment- EBIT (1.680 TEUR) erzielte. Demgegenüber konnte EIMdie zum Halbjahr 2021 existente Umsatzverände- rung gegenüber dem Vorjahreszeitraum (-4,8%) auf -3,7% reduzieren und somit per 30. September 2021 ein Segment-EBIT von 756 TEUR erwirtschaften.

Ergebnis je Aktie nahezu verdoppelt

Aufgrund eines gegenüber dem Vorjahr veränderten Produkt-Mixes haben sich die Materialaufwendun- gen verringert (-1.091 TEUR), wohingegen sich die Personalaufwendungen u. a. aufgrund einer höheren Planerreichung erhöhten (+1.679TEUR). Im Ergebnis liegendie betrieblichen Aufwendungen indenersten neun Monaten auf Vorjahresniveau. Gegenüber dem Vorjahreszeitraum sind die sonstigen betrieblichen Erträge u. a. aufgrund höherer Forschungszulagen (+330 TEUR) für hauptsächlich prozess- und software- bezogene Entwicklungsprojekte im PLM-Bereich angestiegen. Das Konzernergebnis erhöhte sich in den ersten drei Quartalen2021 um 80,7% auf 1.677 TEUR (Vj.: 928 TEUR), das einem Ergebnis je Aktie in Höhe von 19,4 Cent (Vj.: 11,4 Cent) entspricht.

Finanzielle Solidität infolge eines operativen Cashflows in Höhe von 8.382 TEUR sowie einem Bestand an liquiden Mittel von 27.375 TEUR

Der CENIT Konzern erwirtschaftet in den ersten neun Monaten des Geschäftsjahres einen Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 8.382 TEUR (Vj.: 12.320 TEUR), der gegenüber dem Vorjahr durch um 1.892 TEUR höhere Ertragssteuerzahlungen belastet ist. Letzteres resultiert aus den im Pande- mie-Jahr 2020 reduzierten Steuervorauszahlungen. Der operative Cashflow resultiert hauptsächlich aus einer positiven Veränderung des Working Capital (4.083TEUR) und wurde neben Investitionenin das An- lagevermögen (506 TEUR) im Wesentlichen für die Zahlung von Leasingverbindlichkeiten (2.419 TEUR) sowie der Dividende 2020 (3.932 TEUR) verwendet. Somit haben sich im Ergebnis zum 30. September 2021 die liquiden Mittel um 1.319 TEUR auf 27.375 TEUR erhöht.

Eine konstant hohe Konzern-Eigenkapitalquote von fast 50%, eine stabile Nettoliquidität von 14.748TEUR sowie ein wachsender Bestandan Zahlungsmitteln kennzeichnendie Vermögenslage des CENIT Konzerns. Dabei verringerte sich die Konzern-Bilanzsumme im Vergleich zum 31.12.2020 um 1.683 TEUR. Diese Ent- wicklung ist auf der Aktivseite im Wesentlichen auf die Verringerung von Sachanlagen (-2.669TEUR) und einer hierzu gegenläufigen Erhöhung an Zahlungsmitteln (+1.319 TEUR) sowie auf der Passivseite haupt- sächlich aufgrund der Dividendenzahlung 2020 verringertem Eigenkapital (-2.179TEUR) zurückführen.

Wesentliche Ereignisse nach Ende der Zwischenberichtsperiode

Wesentliche Ereignisse nach dem Ende der Zwischenberichtsperiode zum 30. September 2021liegen nicht vor.

Mitarbeiter

Zum Stichtag 30. September 2021 beschäftigte der CENIT Konzern 675 Mitarbeiter (31.12.2020: 711). Trotz Pandemie und damit verbundenerforderlich gewordener Kurzarbeit ist es uns gelungen, die Fluktu- ation sehr gering zu halten. Auch in Zukunft sollendie sich aus der Erholungder Weltwirtschaft bietenden wirtschaftlichen Chancen mit einer motivierten und gut ausgebildeten Belegschaft genutzt werden. Zu diesem Zweck beabsichtigt CENIT geeignete Mitarbeiter einzustellen, um die zukünftigen Herausforde- rungen infolge des geplanten Wachstums erfolgreich meistern zu können.

Chancen und Risikobericht

Hinsichtlich der wesentlichen Chancen und Risiken - insbesondere bezugnehmend auf die Auswirkungen der COVID-19-Pandemie - zur voraussichtlichen Entwicklung des CENIT Konzerns verweisen wir auf die Ausführungenim Konzernlagebericht,der diesbezügliche Anmerkungenim Rahmen des Prognoseberichts zum 31. Dezember 2020 enthält sowie auf die Ausführungen in dieser Quartalsmitteilung.

Bericht zu Prognosen und sonstige Aussagen zur voraussichtlichen Entwicklung

Die Geschäftstätigkeit unterliegt im Jahresverlauf dem Einfluss bestimmter saisonaler Schwankungen. In der Vergangenheit waren die Umsatz- und Ergebnisbeiträge im ersten Quartal tendenziell am niedrigsten und im vierten Quartal tendenziell am höchsten, geprägt durch ein traditionell besonders starkes Jahres- endgeschäft. Daher könnendie Zwischenergebnisse nur eingeschränkt als Indikator für die Ergebnisse des gesamten Geschäftsjahres herangezogen werden.

Für das laufende Jahr bestätigen wir weiterhin unserenam Anfang des Jahresgemachten Ausblick für den CENIT Konzern. Wir gehen von einem Umsatz von rund 152.000 TEUR sowie von einem Ergebnis (EBIT) von etwa 4.900 TEUR aus, vorausgesetzt dass sich die Rahmenbedingungen durch die Corona-Pandemie nicht signifikant verschlechtern.

		CENIT AKTIENGESELLSCHAFT, STUTTGART
		KONZERNGESAMTERGEBNISRECHNUNG (NACH IFRS) (UNGEPRÜFT)
		in TEUR		Q3 2021		Q3 2020		1.1.-		1.1.-
					30.9.2021		30.9.2020
		UMSATZERLÖSE		35.309		35.021		109.237		109.710
		Sonstige betriebliche Erträge		228		192		1.552		759
		BETRIEBLICHE ERTRÄGE		35.537		35.213		110.789		110.469
		Materialaufwand		17.687		18.188		55.608		56.699
		Personalaufwand		13.237		12.675		43.004		41.325
		Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte		1.197		1.351		3.781		4.377
		und Sachanlagen
		Sonstige betriebliche Aufwendungen		2.114		2.035		6.159		6.360
		Wertaufholung + / Wertminderung - aus Forderun-		197		-73*		199		-36*
		gen aus Lieferungen und Leistungen
		BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN		34.037		34.322		108.353		108.797
		OPERATIVES BETRIEBSERGEBNIS (EBIT)		1.500		891		2.436		1.672
		Zinserträge		0		0		0		0
		Zinsaufwendungen		34		39		112		127
		ERGEBNIS VOR STEUERN (EBT)		1.466		852		2.324		1.545
		Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		216		236		647		617
		KONZERNERGEBNIS		1.250		616		1.677		928
		Davon den Aktionären der CENIT AG zuzurechnen		1.224		646		1.625		956
		Davon Gesellschaftern ohne beherrschenden Einfluss		25		-30		52		-28
		zuzurechnen
		Ergebnis pro Aktie in Cents unverwässert und verwässert		14,6		7,7		19,4		11,4
		Posten, die unter bestimmten Bedingungen zukünftig
		in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert
		werden
		Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung aus-		62		-89		77		-54
		ländischer Tochterunternehmen
		Posten, die zukünftig nicht in die Gewinn- und Verlust-		0		0		0		0
		rechnung umgegliedert werden
		Ergebnisneutrale Bestandteile des Gesamtergebnisses		62		-89		77		-54
		nach Steuern
		Gesamtergebnis		1.312		527		1.754		874
		Davon den Aktionären der CENIT AG zuzurechnen		1.286		557		1.702		902
		Davon Gesellschaftern ohne beherrschenden Einfluss		25		-30		52		-28
		zuzurechnen
*Im
Vorjahr wurde der Wertminderungsaufwand aus Wesentlichkeitsgründen brutto in den	sonstigen Erträgen und den sonstigen
Aufwendungen ausgewiesen