Bilanz Cirrus Aircraft Limited

Aktien

A3EWWV

KYG2151G1001

2507

Raumfahrt / Verteidigung

Markt geschlossen - Hong Kong S.E. Andere Börsenplätze 10:08:15 17.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
20.75 ^HKD	+1.22%		+1.22%	0.00%

28.08.	Cirrus Aircraft verzeichnet höheren Gewinn in H1	MT
27.08.	Cirrus Aircraft Limited verzichtet auf eine Dividende für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2024	CI

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Veröffentlichte Finanzdaten: CIRRUS AIRCRAFT LIMITED

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Umsatz	738 Mio.	894 Mio.	1.07 Mrd.
Gesamtumsatz	738 Mio.	894 Mio.	1.07 Mrd.
Gesamtkosten der verkauften Waren	496 Mio.	596 Mio.	703 Mio.
Bruttogewinn	242 Mio.	298 Mio.	365 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	160 Mio.	191 Mio.	242 Mio.
Andere Betriebsausgaben	-7.49 Mio.	-4.78 Mio.	-1.37 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	153 Mio.	186 Mio.	241 Mio.
Betriebseinkommen	89.71 Mio.	112 Mio.	124 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-3.51 Mio.	-3.2 Mio.	-5.53 Mio.
Netto-Zinsaufwendungen	-3.51 Mio.	-3.2 Mio.	-5.53 Mio.
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	86.2 Mio.	109 Mio.	119 Mio.
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	86.2 Mio.	109 Mio.	119 Mio.
Einkommensteueraufwand	13.8 Mio.	20.86 Mio.	27.44 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	0.47	0.57	0.59
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	0.47	0.57	0.59
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	155 Mio.	155 Mio.	155 Mio.
Netto EPS - Verwässert	0.47	0.57	0.59
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	0.47	0.57	0.59
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	155 Mio.	155 Mio.	155 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	0.35	0.44	0.48
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	0.35	0.44	0.48
Ausschüttungsquote	-	-	7.13
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	118 Mio.	137 Mio.	153 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	100 Mio.	124 Mio.	137 Mio.
EBIT	89.71 Mio.	112 Mio.	124 Mio.
German: EBITDAR	122 Mio.	141 Mio.	158 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	16.01	19.15	23.14
Gesamtlaufende Steuern	9.13 Mio.	28.55 Mio.	29.43 Mio.
Gesamte aufgeschobene Steuern	4.66 Mio.	-7.69 Mio.	-1.99 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	53.88 Mio.	68.08 Mio.	74.12 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	1.42 Mio.	603’000	711’000
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Werbungskosten	9.49 Mio.	10.44 Mio.	13.28 Mio.
Vertriebs- und Marketingkosten	66.39 Mio.	88.29 Mio.	107 Mio.
Allgemeine und Verwaltungskosten	93.66 Mio.	102 Mio.	135 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	5.56 Mio.	10.26 Mio.	9.46 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	3.61 Mio.	4.28 Mio.	4.73 Mio.
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	-	1.22 Mio.	2.36 Mio.
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	-	3.06 Mio.	2.36 Mio.
Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Gesamt	11.31 Mio.	15.74 Mio.	19.11 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	181 Mio.	243 Mio.	247 Mio.
Handelbare Vermögenswertpapiere, Gesamt	1.14 Mio.	1.02 Mio.	1.62 Mio.
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	183 Mio.	244 Mio.	248 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	6.01 Mio.	6.04 Mio.	7.61 Mio.
Andere Forderungen	20.92 Mio.	50.36 Mio.	22.42 Mio.
Gesamtforderungen	26.92 Mio.	56.4 Mio.	30.03 Mio.
Inventar	101 Mio.	113 Mio.	135 Mio.
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	6.52 Mio.	5.32 Mio.	13.46 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	317 Mio.	419 Mio.	427 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	221 Mio.	287 Mio.	336 Mio.
kumulierte Abschreibung	-95.54 Mio.	-109 Mio.	-126 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	126 Mio.	179 Mio.	211 Mio.
Langfristige Investitionen	257’000	215’000	471’000
German: Firmenwert	116 Mio.	116 Mio.	116 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	226 Mio.	231 Mio.	245 Mio.
Langfristige Forderungen	145’000	152’000	112’000
Langfristige Forderungen aus Darlehen	62’000	21’000	-
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	2.82 Mio.	4.56 Mio.	8.83 Mio.
Gesamtvermögen	787 Mio.	950 Mio.	1.01 Mrd.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	41.65 Mio.	45.08 Mio.	42.43 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	44.94 Mio.	65.5 Mio.	70.68 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	15.36 Mio.	8.04 Mio.	11.8 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	2.64 Mio.	6.47 Mio.	2.95 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	8.28 Mio.	11.64 Mio.	8.54 Mio.
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	39.64 Mio.	39.55 Mio.	45.24 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	196 Mio.	237 Mio.	205 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	348 Mio.	413 Mio.	387 Mio.
Langfristige Schulden	56.31 Mio.	67.65 Mio.	55.95 Mio.
Langfristige Mietverträge	11.76 Mio.	11.92 Mio.	12.07 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	41.16 Mio.	45.97 Mio.	57.05 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	24.84 Mio.	17.15 Mio.	15.16 Mio.
Andere langfristige Verbindlichkeiten	4.04 Mio.	4.9 Mio.	7.36 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	486 Mio.	561 Mio.	535 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	155 Mio.	155 Mio.	155 Mio.
Gewinnrücklagen	259 Mio.	347 Mio.	431 Mio.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	-113 Mio.	-113 Mio.	-113 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	301 Mio.	389 Mio.	473 Mio.
Eigenkapital	301 Mio.	389 Mio.	473 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	787 Mio.	950 Mio.	1.01 Mrd.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	155 Mio.	155 Mio.	155 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	155 Mio.	155 Mio.	155 Mio.
Buchwert / Aktie	1.93	2.5	3.04
Sachbuchwert	-40.77 Mio.	41.49 Mio.	112 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	-0.26	0.27	0.72
Gesamtverschuldung	86.08 Mio.	94.09 Mio.	82.77 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-96.45 Mio.	-150 Mio.	-166 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	28.9 Mio.	34.25 Mio.	37.82 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	-	-	5
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	46.7 Mio.	75.66 Mio.	89.8 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	44.29 Mio.	39.67 Mio.	40.98 Mio.
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	8.16 Mio.	903’000	3.74 Mio.
Inventar - Andere	3.62 Mio.	-	5.26 Mio.
Gebäude, Gesamt	57.88 Mio.	74.36 Mio.	108 Mio.
Maschinen, Gesamt	127 Mio.	147 Mio.	187 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	-	-	2308
Teilzeitbeschäftigte	-	-	110
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	191’000	909’000	2.35 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	72.4 Mio.	88.08 Mio.	91.14 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	20.76 Mio.	17.59 Mio.	20.92 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	10.38 Mio.	11.45 Mio.	12.47 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	31.14 Mio.	29.04 Mio.	33.39 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	4.04 Mio.	4.41 Mio.	3.18 Mio.
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-411’000	414’000	-550’000
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	10.35 Mio.	-4.24 Mio.	-5.18 Mio.
Änderung der Forderungen	-9.26 Mio.	-29.45 Mio.	26.88 Mio.
Veränderung der Vorräte	-26.12 Mio.	-18.9 Mio.	-35.06 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.32 Mio.	34.85 Mio.	-13.8 Mio.
Änderung der nicht realisierten Erträge	89.35 Mio.	22.25 Mio.	1.13 Mio.
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	7.48 Mio.	6.4 Mio.	12.15 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	198 Mio.	133 Mio.	113 Mio.
Investitionsausgaben	-40.76 Mio.	-49.1 Mio.	-60.83 Mio.
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-8.4 Mio.	-21.68 Mio.	-29.5 Mio.
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	1.64 Mio.	-246’000	-306’000
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-47.52 Mio.	-71.03 Mio.	-90.64 Mio.
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	-	75 Mio.	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	-	75 Mio.	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-126 Mio.	-74.95 Mio.	-11.67 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-126 Mio.	-74.95 Mio.	-11.67 Mio.
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-	-	-6.5 Mio.
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-	-	-6.5 Mio.
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	-	-	-866’000
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	-126 Mio.	47’000	-19.04 Mio.
Nettoveränderung der Liquidität	24.62 Mio.	61.87 Mio.	3.62 Mio.
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	3.61 Mio.	3.06 Mio.	5.62 Mio.
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	2.36 Mio.	25.18 Mio.	32.54 Mio.
Hebelwirkung freier Cashflow	-	58.91 Mio.	-9.63 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	-	60.91 Mio.	-6.17 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-	-28.16 Mio.	29.99 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-126 Mio.	47’000	-11.67 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-	8.07	7.92
Rendite auf das Gesamtkapital	-	16.12	14.93
Eigenkapitalrendite %	-	25.55	21.14
Rendite auf Eigenkapital	-	25.55	21.14
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	32.82	33.34	34.16
SG&A Marge	21.68	21.34	22.66
EBITDA-Marge %	16.03	15.34	14.37
EBITA-Marge	13.56	13.82	12.79
EBIT-Marge %	12.15	12.54	11.62
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	9.81	9.85	8.54
Netto-Einkommensmarge %	9.81	9.85	8.54
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	9.81	9.85	8.54
Normalisierte Nettogewinnmarge	7.3	7.61	6.94
Marge des gehebelten freien Cashflows	-	6.59	-0.9
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-	6.81	-0.58
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	-	1.03	1.09
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	-	5.88	5.48
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	-	148.46	156.41
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	-	5.58	5.68
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	0.91	1.01	1.1
Schnellverhältnis	0.6	0.73	0.72
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0.57	0.32	0.29
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	-	2.46	2.33
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	-	65.45	64.27
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	-	26.02	22.04
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	-	41.89	44.56
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	28.63	24.2	17.48
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	22.26	19.49	14.88
Langfristige Schulden / Eigenkapital	22.64	20.47	14.37
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	17.6	16.48	12.23
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	61.79	59.07	53.04
EBIT / Zinsaufwand	25.57	35.05	22.45
EBITDA / Zinsaufwand	34.44	44.13	28.49
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	22.82	28.78	17.49
Gesamtverschuldung / EBITDA	0.71	0.67	0.53
Netto-Schulden / EBITDA	-0.8	-1.06	-1.05
Gesamtverschuldung / (EBITDA - Capex)	1.07	1.02	0.86
Netto-Schulden / (EBITDA - Capex)	-1.2	-1.63	-1.71
Wachstum gegenüber dem Vorjahr
Gesamterlöse, 1 J. Wachstums %	-	21.13	19.42
Bruttogewinn, 1 J. Wachstums %	-	23.05	22.33
EBITDA, 1 J. Wachstum %	-	15.92	11.85
EBITA, 1 J. Wachstumsrate %	-	23.47	10.52
EBIT, 1 J. Wachstumsrate %	-	25	10.68
Gewinne aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten, 1 Jahr Wachstumsrate %	-	21.65	3.48
Nettoeinkommen, 1 J. Wachstum %	-	21.65	3.48
Normalisiertes Nettoeinkommen, 1 Jahr. Wachstums %	-	26.37	8.86
Verwässertes EPS vor Extra, 1 Jahr Wachstumsrate %	-	21.65	3.48
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 1 Jahr Wachstum %	-	0.55	26.08
Inventar, 1 J. Wachstum %	-	12.22	19.07
Netto Sachanlagen, 1 Jahr. Wachstumsrate %	-	42.22	18.12
Gesamtvermögen, 1 J. Wachstums %	-	20.69	6.13
Materieller Buchwert, 1 J. Wachstums %	-	-201.77	170.63
Eigenkapital, 1 Jhr. Wachstum %	-	29.29	21.77
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit, 1 Jähriges Wachstum in %	-	-32.99	-14.73
Kapitalausgaben, 1 Jahr. Wachstum %	-	20.48	23.88
Gehebelter Freier Cashflow, 1 J. Wachstum %	-	-	-116.34
Unverschuldeter Freier Cashflow, 1 Jhr. Wachstum %	-	-	-110.13
Zusammengesetzte jährliche Wachstumsrate über zwei Jahre
Gesamteinnahmen, 2 Jahre CAGR %	-	-	20.27
Bruttogewinn, 2 J. CAGR %	-	-	22.69
EBITDA, 2 J. KAGR %	-	-	13.87
EBITA, 2 J. CAGR %	-	-	16.81
EBIT, 2 J. CAGR %	-	-	17.62
Gewinne aus fortlaufenden Geschäften, 2 Jahre. CAGR %	-	-	12.2
Nettoeinkommen, 2 J. CAGR %	-	-	12.2
Normalisiertes Nettoeinkommen, 2 Jahre KAGR %	-	-	17.29
Verwässertes EPS vor Extra, 2 Jahre CAGR %	-	-	12.2
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 2 J. CAGR %	-	-	12.59
Inventar, 2 J. CAGR %	-	-	15.59
Nettoimmobilien, Anlagen und Ausrüstung, 2 Jahre. CAGR %	-	-	29.61
Gesamtvermögen, 2 Jahre CAGR %	-	-	13.18
Materieller Buchwert, 2 Jahre KAGR %	-	-	65.96
Eigenkapital, 2 Jahre CAGR %	-	-	25.48
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit, 2 Jahre CAGR %	-	-	-24.41
Kapitalausgaben, 2 J. CAGR %	-	-	22.17