Deutsche Bank
Säule 3 Bericht 2021
Inhalt
6 | Regulatorisches Rahmenwerk |
6 | Einführung |
6 | Basel 3 und CRR/CRD |
- MREL (SRMR/BRRD) und TLAC(CRR)
-
ICAAP, ILAAP und SREP
9 Neue Ausfalldefinition - Schlüsselparameter
9 Schlüsselparameter (Artikel 447 (a‑g) und Artikel
438 (b) CRR)
11 Schlüsselparameter zu Eigenmitteln und berück sichtigungsfähigen Verbindlichkeiten (Artikel 447 (h)
CRR und Artikel 45i(3)(a,c) BRRD)
14 Allgemeine Offenlegungs anforderungen
14 Anforderung zur Säule 3-Offenlegung
(Artikel 431 (1), (2) CRR)
- Offenlegungsrichtlinie (Artikel 431 (3) CRR)
- Erläuterung von Kreditwürdigkeitsentscheidungen (Artikel 431 (5) CRR )
15 Immaterielle, geschützte oder vertrauliche
Informationen(Artikel 432 CRR)
15 Häufigkeit der Offenlegungen
(Artikel 433 and 433a CRR )
- Medium der Offenlegungen (Artikel 434 CRR)
- Informationen hinsichtlich
des Anwendungsbereichsder regulatorischen Anforderungen
- Name des Instituts (Artikel 436 (a) CRR)
-
Unterschiede der Konsolidierungsbasis für
Rechnungslegungs- und Aufsichtszwecke
(Artikel 436 (b) CRR)
- Unterschiede der Konsolidierungsbasis für
Rechnungslegungs- und aufsichtsrechtliche Zwecke (Artikel 436 (c,d) CRR)
- Überleitung vom aufsichtsrechtlichen zum bilanziellen
Eigenkapital nach IFRS (Artikel 437 (a) CRR)
- Bestandteile der vorsichtigen Bewertungsanpassung (Artikel 436 (e) CRR)
-
Hindernisse für die Übertragung von Eigenmitteln
(Artikel 436 (f) CRR) (EU LIB)
- Potentielle Unterdeckung von Eigenmitteln bei nicht konsolidierten Tochterunternehmen
(Artikel 436 (g) CRR) (EU LIB)
- Beschränkungen der Eigenmittelberechnungen
für die Muttergesellschaft und Tochtergesellschaften (Artikel 436 (h) CRR) (EU LIB)
33 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften
33 Enterprise Risk Management
33 Struktur und Organisation des Risikomanage‑ ments (Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA)
36 Risikomanagementstrategien und Verfahren für die Steuerung der Risiken (Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA)
36 Umfang und Art der Risikoberichts- und
-messsysteme (Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA)
38 Leitlinien für die Risikoabsicherung und
-minderung (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA)
38 Erklärung zur Angemessenheit der Risikomanagement‑ verfahren des Instituts (Artikel 435 (1)(e) CRR) (EU OVA)
38 Vom Leitungsorgan genehmigte konzise Risiko- erklärung (Artikel 435 (1)(f) CRR) (EU OVA & EU LIQA)
40 Risikoausschuss und Anzahl der Sitzungen (Artikel 435 (2)(d) CRR) (EU OVB)
- Informationsfluss (Artikel 435 (2)(e) CRR) (EU OVB)
-
Anzahl der von Mitgliedern des Leitungsorgans bekleideten Leitungs- oder Aufsichtsfunktionen
(Artikel 435 (2)(a) CRR) (EU OVB)
- Strategie für die Auswahl der Mitglieder des
Leitungsorgans(Artikel 435 (2)(b) CRR) (EU OVB) - Diversitätsstrategie für die Auswahl der Mitglieder des Leitungsorgans (Artikel 435 (2)(c) CRR) (EU OVB)
44 Eigenmittel
44 Zusammensetzung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals, aufsichtsrechtliche Abzüge und Korrekturposten (Artikel 437 (a,d-f) CRR)
51 Übergangsbestimmungen zur Verringerung der Auswirkungen der Einführung des IFRS 9 auf die Eigenmittel (Artikel 473a CRR)
- Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten, im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten (Artikel 468 CRR)
- Hauptmerkmale der Kapitalinstrumente
(Artikel 437 (1) (b-c) CRR)
52 Von der CRR abweichende Kapitalquoten
(Artikel 437 (f) CRR)
52 Kapitalpuffer (Artikel 440 CRR)
52 Mindestkapitalanforderungen und zusätzliche Kapitalpuffer
54 Geografische Verteilung der Risikopositions- werte (Artikel 440 (a) CRR)
59 Institutsspezifischer antizyklischer
Kapitalpuffer (Artikel 440 (b) CRR)
59 Indikatoren der globalen Systemrelevanz
(Artikel 441 CRR)
62 Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlich‑ keiten (Artikel 437a CRR und Artikel 45i(3)(b) BRRD)
69 Eigenmittelanforderungen
69 Zusammenfassung des ICAAP-Ansatzes der
Deutschen Bank (Artikel 438 (a) CRR) (EU OVC) 71 Modell zur Berechnung des Ökonomischen
Kapitalbedarfsfür das Kreditrisiko
71 Modell zur Berechnung des Ökonomischen
Kapitalbedarfsfür das Marktrisiko
73 Modell zur Berechnung des Ökonomischen
Kapitalbedarfs für das Operationelle Risiko
- Ökonomisches Kapitalmodell für strategische Risiken
- Risikotypen-Diversifikation
74 Ergebnis des institutseigenen Verfahrens zur
Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals (Artikel 438 (c) CRR) (EU OVC)
76 Übersicht der Kapitalanforderungen
(Artikel 438 (d) CRR)
77 Verschuldung
-
Verschuldungsquote gemäß dem
CRR/CRD-Rahmenwerk - Verschuldungsquote
(Artikel 451 (1)(a-c),(2) und (3) CRR)
81 Beschreibung des Prozesses zur Steuerung des Risikos übermäßiger Verschuldung
(Artikel 451 (1)(d) CRR) (EU LRA)
81 Faktoren, die die Verschuldungsquote
im zweiten Halbjahr 2021 beeinflusst haben
(Artikel 451 (1)(e) CRR) (EU LRA)
83 Kreditrisiko und Kreditrisikominderung
83 Allgemeine qualitative Informationen über Kredit risiken (Artikel 435 (1)(a-d) CRR) (EU OVA & EU CRA) 83 Risikomanagementstrategien und
Verfahren für das Kreditrisiko
(Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA & EU CRA)
85 Struktur und Organisation der Kreditrisikomanagementfunktion
(Artikel 435 (1) (b) CRR) (EU OVA & EU CRA)
85 Risikoberichts- und -messsysteme für Kreditrisiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA & EU CRA)
86 Leitlinien für die Risikoabsicherung und -minderung von Kreditrisiken (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA & EU CRA)
86 Definitionen von "überfällig" und "notleidend"
(Artikel 442 (a) CRR) (EU CRB)
86 Kreditrisikoanpassungen
(Artikel 442 (b) CRR) (EU CRB)
87 Allgemeine quantitative Informationen über Kreditrisiken
87 Risikopositionen nach Restlaufzeit (Artikel 442 (g) CRR)
89 Qualität notleidender Risikopositionen nach geografischem Gebiet (Artikel 442 (c+e) CRR)
92 Kreditqualität der Darlehen und Kredite an Nicht-finanzielle Kapitalgesellschaften nach Wirtschaftszweig (Artikel 442 (c+e) CRR)
93 Vertragsgemäß bediente und notleidende Risikopositionen und damit verbundene
Rückstellungen (Artikel 442 (c) CRR)
96 Kreditqualität vertragsgemäß bedienter und notleidender Risikopositionen nach
Überfälligkeit in Tagen (Artikel 442 (c-d) CRR)
99 Veränderung des Bestands notleidender Darlehen und Kredite (Artikel 442 (f) CRR)
99 Aufsichtsrechtliche Minimum-Reserve für notleidende Engagements
102 Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren
erlangte Sicherheiten (Artikel 442 (c) CRR)
102 Kreditqualität gestundeter Risikopositionen
(Artikel 442 (c) CCR)
104 Engagements, für die als Reaktion
auf die COVID-19 Pandemie Maßnahmen
ergriffen wurden
109 Allgemeine qualitative Informationen über Kredit risikominderungen (Artikel 453 (a-e) CRR) (EU CRC)
109 Anwendung des bilanziellen und außerbilan ziellen Nettings (Artikel 453 (a) CRR)
111 Bewertung und Verwaltung von Sicherheiten
(Artikel 453 (b) CRR)
112 Beschreibung der Arten von Sicherheiten
(Artikel 453 (c) CRR)
113 Arten von Garantiegebern und Kreditderivat gegenparteien (Artikel 453 (d) CRR)
113 Informationen über Markt- oder Kreditrisiko
konzentrationen innerhalb der Kreditrisiko minderung (Artikel 453 (e) CRR)
113 Allgemeine quantitative Informationen über die Kreditrisikominderung
113 Übersicht von Kreditrisikominderungs- techniken (Artikel 453 (f) CRR)
115 Kreditrisiko und Kreditrisikominde‑ rungstechniken im Standardansatz
115 Qualitative Information zur Nutzung des Standardansatzes
115 Externe Bonitätseinstufungen im Standard ansatz (Artikel 444 (a-b) CRR)
115 Verwendung von Emissions-Bonitäts einstufungen (Artikel 444 (c) CRR)
115 Zuordnung von externen Bonitätsbeurteilungen
zu Bonitätsstufen (Artikel 444 (d) CRR)
115 Quantitative Informationen zur Nutzung des Standardansatzes
115 Positionswerte im Standardansatz nach Risikogewichten vor und nach Anwendung von Kreditrisikominderung
(Artikel 444 (e) CRR und Artikel 453 (g-i) CRR)
119 Kreditrisiko und Kreditrisiko minderung im auf internen
Ratings-basierenden Ansatz
119 Qualitative Informationen zur Nutzung des IRB-Ansatzes
119 Genehmigungsstatus der IRB-Ansätze
(Artikel 452 (a) CRR)
119 Umfang der Nutzung des IRB- und Standard-
Ansatzes (Artikel 452 (b) CRR) (EU CRE)
120 Zusammenhang zwischen der Risikomanage‑ ment Funktion und der Funktion der Konzern revision (Artikel 452 (c)(i) CRR) (EU CRE)
120 Überprüfung der Bonitätseinstufungsverfahren
(Artikel 452 (c)(ii) CRR) (EU CRE)
121 Verfahren zur Unabhängigkeit zwischen Überprüfungsfunktion und Entwicklungs funktion (Artikel 452 (c)(iii) CRR) (EU CRE)
121 Verfahren der Rechenschaftspflicht zwischen Entwicklungs und Überprüfungs Funktionen
(Artikel 452 (c)(iv) CRR) (EU CRE)
121 Rolle der Funktion innerhalb des Kreditrisiko‑ modellprozesses, Umfang und wesentlicher Inhalt der Kreditrisikomodelle Berichterstattung (Artikel 452 (d-e) CRR) (EU CRE)
122 Beschreibung der internen Bonitätseinstufungs‑
verfahren (Artikel 452 (f) CRR) (EU CRE)
125 Quantitative Informationen über die Nutzung des IRB-Ansatzes
125 Risikopositionsbeträge im IRB-Basisansatz
(Artikel 452 (g) (i-v) CRR)
132 Risikopositionsbeträge im fortgeschrittenen
IRB-Ansatz (Artikel 452 (g) (i-v) CRR)
147 Durch Kreditderivate abgesicherte IRB-Risiko‑ positionswerte (Artikel 453 (j) CRR)
147 Forderungen im IRB-Ansatz abgesichert durch Kreditrisikominderungstechniken (Artikel 453 (g) CRR)
152 Entwicklung der RWA für Kreditrisiken (Artikel 438 (h) CRR)
152 Ergebnisse der Modellvalidierung
(Artikel 452 (h) CRR)
161 Spezialfinanzierungen und Beteiligungspositionen im Anlagebuch (Artikel 438 (e) CRR)
163 Gegenparteiausfallrisiko (CCR)
-
Internes Kapital und Obergrenzen für Gegenparteiausfallrisikopositionen
(Artikel 439 (a) CRR) (EU CCRA) - Vorschriften für Besicherungen und zur Bildung von
Kreditreserven (Artikel 439 (b) CRR) (EU CCRA)
164 Vorschriften in Bezug auf Positionen mit Korrelations‑ risiken (Artikel 439 (c) CRR) (EU CCRA)
-
Sicherheitsbetrag, der bei einer Herabstufung der Bonität nachzuschießen wäre
(Artikel 439 (d) CRR) (EU CCRA) - Schätzung des Alpha-Faktors (Artikel 439 (k) CRR)
- CCR Risikopositionswerte des Gegenparteirisikos nach Ansatz (Artikel 439 (f,g,k) CRR)
-
Entwicklung von CCR Risikopositionswerte des
Gegenparteirisikos (Artikel 438 (h) CRR) - CCR Eigenmittelanforderung für die Anpassung der Kreditbewertung (Artikel 439 (h) CRR)
-
CCR-Risikopositionenmit zentralen Gegenparteien
(Artikel 439 (i) CRR)
- Gegenparteiausfallrisikopositionen im Standard ansatz (Artikel 444 (e) CRR)
-
Gegenparteiausfallrisikopositionen im
IRB-Basisansatz (Artikel 452 (g) CRR)
- Gegenparteiausfallrisikopositionen im fort geschrittenen IRB-Ansatz (Artikel 452 (g) CRR)
- Gegenparteiausfallrisiko nach Kreditrisikominde‑ rungstechniken (Artikel 439 (e) CRR)
- Risikopositionen der Kreditderivate
(Artikel 439 (j) CRR)
182 Risiko aus Verbriefungspositionen
182 Ziele hinsichtlich Verbriefungsaktivitäten (Artikel 449 (a) CRR) (EU SECA)
- Art der sonstigen Risiken bei verbrieften Forderungen (Artikel 449 (b) CRR) (EU SECA)
- Ansätze zur Berechnung der RWA für Verbriefungs tätigkeiten (Artikel 449 (c) CRR) (EU SECA)
187 Aktivitäten im Zusammenhang mit Verbriefungs‑ zweckgesellschaften
(Artikel 449 (d+f) CRR) (EU SECA)
187 Finanzielle Unterstützung für Verbriefungszweck gesellschaften (Artikel 449 (e) CRR)
187 Rechnungslegungsmethoden bei Verbriefungs tätigkeiten (Artikel 449 (g) CRR) (EU SECA)
188 Grundsätze der Konsolidierung
189 Finanzielle Vermögenswerte
191 Finanzielle Verpflichtungen
192 Ausbuchung von finanziellen Vermögens werten und Verpflichtungen
-
Externe Ratingagenturen, die bei Verbriefungen in
Anspruch genommen werden (Artikel 449 (h) CRR) (EU SECA) - Interner Bemessungsansatz
(Artikel 449 (i) CRR) (EU SECA)
194 Verbriefungen im Anlage- und Handelsbuch (Artikel 449 (j) CRR)
198 Verbriefungen im Anlagebuch und damit verbundene regulatorische Kapitalanforderungen - Institut tritt als Originator oder Sponsor auf (Artikel 449 (k)(i) CRR)
200 Verbriefungen im Anlagebuch und damit verbundene regulatorische Kapitalanforderungen - Institut tritt als Anleger auf (Artikel 449 (k)(ii) CRR)
202 Vom Institut verbriefte Positionen - Ausgefallene Risikopositionen und spezifische Kreditrisiko anpassungen (Artikel 449 (l) CRR)
204 Marktrisiko
204 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften 204 Risikomanagementstrategien und
Verfahren für das Marktrisiko
(Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA & EU MRA)
204 Struktur und Organisation der Marktrisiko managementfunktion
(Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA & EU MRA)
208 Risikoberichts- und -messsysteme für Marktrisiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA & EU MRA)
208 Leitlinien für die Risikoabsicherung und -minderung von Marktrisiken (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA & EU MRA)
-
Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko im Standardansatz
211 Marktrisiko-Standardansatz (Artikel 445 CRR) - Qualitative Informationen über den auf internen Modellen basierenden Ansatz
212 Charakteristika der verwendeten Modelle (Artikel 455 (a)(i) CRR) (EU MRB)
214 Inkrementeller Risikoaufschlag (Artikel 455 (a)(ii) CRR) (EU MRB)
215 Marktrisiko-Stresstests (Artikel 455 (a)(iii) CRR) (EU MRB)
215 Ansätze zum Rückvergleich und zur Validierung des internen Modells (Artikel 455 (a)(iv) CRR) (EU MRB)
216 Genehmigung unseres internen Marktrisiko- Modells (Artikel 455 (b) CRR) (EU MRB)
216 Anforderungen zum Handelsbuch und
zur vorsichtigen Bewertung (Artikel 455 (c) CRR) (EU MRB)
219 Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko im auf internen Modellen basierenden Ansatz
219 Aufsichtsrechtliche Eigenmittelanforderung für Marktrisiken (Artikel 455 (e) CRR)
220 Entwicklung der RWA für Marktrisiken (Artikel 438 (h) CRR)
221 Weitere quantitative Informationen über das
Marktrisiko nach dem auf internen Modellen basierenden Ansatz (IMA)
221 Übersicht der Value-at-Risk-Metriken
(Artikel 455 (d) CRR)
222 Gewichteter durchschnittlicher Liquiditäts horizont in den internen Marktrisikomodellen (Artikel 455 (f) CRR) (EU MRB)
222 Vergleich der Value-at-Risk-Tagesendwerte mit den eintägigen Änderungen des Portfoliowerts (Artikel 455 (g) CRR)
224 Operationelles Risiko
224 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften
224 Risikomanagementstrategien und Verfahren für Operationelle Risiken
(Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA & EU ORA)
225 Struktur und Organisation der Risikomanage‑ mentfunktion für Operationelle Risiken
(Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA & EU ORA)
226 Risikoberichts- und -messsysteme für
Operationelle Risiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA & EU ORA)
228 Leitlinien für die Risikoabsicherung und
-minderung von Operationellen Risiken (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA & EU ORA)
228 Messung des operationellen Risikos (Artikel 446 CRR) 228 Entwicklung der Kapitalanforderungen
für das operationelle Risiko
229 Unser Validierungs- und Qualitätssicherungs‑ konzept für das AMA-Modell
229 Unser Stresstestkonzept für das operationelle
Risikomanagement
-
Operationelles Risiko (Artikel 446 CRR)
230 Operationelles Risiko - Eigenmittelanforderungen
230 Operationelles Risiko - Risikoprofil - Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken (Artikel 454 CRR)
231 Beschreibung der Nutzung von Versicherungen und anderer Risikoübertragungsmechanismen zur Minderung des Risikos - Zinsrisiko aus nicht im Handels‑
buch venthaltenen Positionen
(Artikel 448 CRR)
-
Qualitative informationen zu Zinsrisiko im Bankbuch
(Artikel 448 (1)(c-g) CRR) (EU IRRBBA) - Veränderungen des barwertigen Zinsrisikos und des Nettozinsergebnisses (Artikel 448 (a-b,d) CRR)
242 Unbelastete Vermögenswerte
(Artikel 443 CRR)
242 Qualitative Informationen zu unbelasteten
Vermögenswerten(EU AE4)
242 Quantitative Informationen zu unbelasteten
Vermögenswerten
246 Reputationsrisiko
246 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften 246 Risikomanagementstrategien und
Verfahren für Reputationsrisiken (Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA)
246 Struktur und Organisation der Risikomanage‑ mentfunktion für Reputationsrisiken
(Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA)
247 Risikoberichts- und -messsysteme für Reputationsrisiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA)
247 Leitlinien zur Absicherung und
Begrenzung von Reputationsrisiken (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA)
248 Modellrisiko
248 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften 248 Risikomanagementstrategien und
Verfahren für Modellrisiken (Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA)
248 Struktur und Organisation der Risikomanage‑ mentfunktion für Modellrisiken
(Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA)
249 Risikoberichts- und -messsysteme für Modellrisiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA)
249 Leitlinien zur Absicherung und
Begrenzung von Modellrisiken (Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA)
234 Liquiditätsrisiko
234 Risikomanagement, Ziele und Vorschriften
234 Risikomanagementstrategien und Verfahren für das Liquiditätsrisiko
(Artikel 435 (1)(a) CRR) (EU OVA & EU LIQA)
234 Struktur und Organisation der
Liquiditätsrisikomanagementfunktion (Artikel 435 (1)(b) CRR) (EU OVA & EU LIQA)
234 Risikoberichts- und -messsysteme für Liquiditätsrisiken
(Artikel 435 (1)(c) CRR) (EU OVA, EU LIQA)
234 Leitlinien für die Risikoabsicherung und -minderung von Liquiditätsrisiken
(Artikel 435 (1)(d) CRR) (EU OVA & EU LIQA)
235 Ansatz für ein zentrales Konzern-Liquiditäts management und ein individuelles Liquiditäts‑ management für Legal Entities (EU LIQA):
235 Wie im Liquiditätsnotfallplan der Bank beschrieben
235 Liquiditätsstresstests und Szenarioanalysen
236 Qualitative Informationen zur LCR (Artikel 451a CRR) (EU LIQB)
238 Quantitative Informationen zur LCR (Artikel 451a CRR)
- Vergütungspolitik (Artikel 450 CRR)
- Aufsichtsrechtliches Umfeld
- Vergütungs-Governance
- Vergütungsstrategie
- Konzernweite Struktur der Gesamtvergütung
-
Mitarbeitergruppen mit speziellen
Vergütungsstrukturen - Festlegung der leistungsabhängigen variablen Vergütung
- Struktur der variablen Vergütung
- Nachträgliche Risikoadjustierung der variablen Vergütung
- Vergütungsentscheidungen für 2021
- Offenlegung der Vergütung von Material Risk Takers
263 Tabellenverzeichnis
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Deutsche Bank AG published this content on 11 March 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 11 March 2022 07:05:01 UTC.