GRENKE AG 20,00% und für die langfristig variable Vergütung eine solche von 30,00 bis 42,50% an der
Ziel-Gesamtvergütung fest. Die Bandbreiten-Struktur ermöglicht
je nach Vorstandsmitglied eine auf den Verantwortungsbereich und die Funktion
- zugeschnittene Ziel-Gesamtvergütung und Maximalvergütung unter Wahrung der definierten
aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen festzulegen,
die erforderlichen Grenzen des Verhältnisses von fixen und variablen Vergütungskomponenten
- einzuhalten,
die Einhaltung der von der Hauptversammlung festgelegten Obergrenze von 200% der fixen
- Vergütung für variable Vergütungskomponenten (Bonus-Cap),
- bei der Verteilung der Gesamtvergütung dennoch auch flexibler auf individuelle
Anforderungen an die einzelnen Vorstandsmitglieder eingehen zu können. Tab. 3: Bandbreiten-Struktur für Komponenten des Vergütungssystems
Die Ziel-Gesamtvergütung für jedes Mitglied des Vorstands errechnet sich aus der Summe aller festen und
variablen Vergütungsbestandteile eines Geschäftsjahres bei hundertprozentiger Zielerreichung. Im
Verhältnis zur Ziel-Gesamtvergütung betragen - jeweils im Mittelwert - die fixen Vergütungsbestandteile
46,25%, die kurzfristig variablen Vergütungsbestandteile 17,50% und die langfristig variablen
Vergütungsbestandteile 36,25%. Die Komponenten der Zusammensetzung sind nachstehend dargestellt.
Tab. 4: Graphische Darstellung 'Zusammensetzung - Ziel-Gesamtvergütung und Maximal-Vergütung'
Zusätzlich wird die Ziel-Gesamtvergütung nach oben hin durch die Maximalvergütung begrenzt. Aus den
festen und variablen Vergütungsbestandteilen lässt sich rechnerisch eine maximale Gesamtvergütung
ableiten. Darüber hinaus hat der Aufsichtsrat gemäß § 87a Absatz 1 Satz 2 Nr. 1 AktG einen konkreten
Betrag für die maximale Auszahlung an die einzelnen Vorstandsmitglieder bestimmt, den er jährlich
festlegt. Der Betrag dieser Maximalvergütung beträgt für das Geschäftsjahr 2021 für den Vorstandsvorsitz
1,61 Millionen EUR, für den Finanzvorstand 1,55 Millionen EUR und für jedes ordentliche Mitglied des
Vorstands 1,0 Millionen EUR. Die Maximalvergütung setzt einen nicht überschreitbaren
Aufwands-Höchstbetrag als oberste Grenze ('Cap') für das betreffende Jahr fest und beschränkt damit den
maximalen Zufluss aller Vergütungsbestandteile, ohne dass hierin eine angestrebte Vergütungshöhe zu sehen
ist. Die Maximalvergütung soll eine unverhältnismäßig hohe Vergütung der Vorstandsmitglieder vermeiden
und ist daher ausdrücklich von der Ziel-Gesamtvergütung zu unterscheiden.
3.3. Übersicht über die Vergütungskomponenten 3.3.1. Festvergütung und Nebenleistungen
Vergütungs- Beschreibung Zielsetzung und
element Strategiebezug
Fixe Vergütungskomponenten
Feste, erfolgsunabhängige, vertraglich
Festvergütung vereinbarte, jährliche Festvergütung
(brutto), die in 12 gleichen Teilen zum Ende
eines jeden Kalendermonats ausbezahlt wird.
Gewährung eines Firmenfahrzeuges auch zur
privaten Nutzung (Versteuerung nach
1%-Regelung).
Kompensationszahlung in Höhe des für diesen
Berechtigungskreis bei einer
Fahrzeuggestellung zu ermittelnden Gewährung eines vertraglich vereinbarten
Sachbezugswertes (1%-Regelung), sollte nicht fixen Einkommens in Form eines festen
für ein Fahrzeug optiert worden sein. Jahresgehaltes zuzüglich Nebenleistungen,
Gruppenunfallversicherung das in Summe der jeweiligen Rolle und
Für die Mitglieder des Vorstands besteht Verantwortung der einzelnen
eine Vorstandsmitglieder sowie dem Umfang und der
Nebenleistungen Vermögensschaden-Haftpflichtversicherung der Komplexität des Geschäfts angemessen und
GRENKE AG. Diese sieht für jedes marktüblich ist.
Vorstandsmitglied einen Selbstbehalt von
zehn Prozent je Schadensfall, maximal aber
das Eineinhalbfache der jährlichen festen
Vergütung für alle Schadensfälle pro Jahr
vor.
Zuschüsse zur privaten Kranken- und
Pflegeversicherung bis maximal zur Hälfte
der durchschnittlichen Höchstbeiträge in der
gesetzlichen Kranken- und sozialen
Pflegeversicherung.
Jährliche Vorsorgeuntersuchungen
Übernahme von Kosten und Ausgleich von
Sachleistungen Erstattung beruflich bedingter Umzugskosten wirtschaftlichen Nachteilen, die mit der
und sonstige Vorstandstätigkeit in Verbindung stehen oder
Leistungen Reisespesen die Vorstandstätigkeit unterstützen und
fördern.
IT-/ Kommunikations-Equipment Falls ein Mitglied erstmalig, also ohne jegliche Vorerfahrung in einer vergleichbaren Position, ein
Vorstandsmandat antritt und ernannt wird, findet die 'Newcomer-Regel' Anwendung, welche besagt, dass der
Ersternennungszeitraum drei Jahre und die jährliche Festvergütung 80% der eines ordentlichen
Vorstandsmitglieds beträgt. Wird das Vorstandsmandat im Anschluss daran erneuert, bezieht sich der
Ernennungszeitraum in der Regel auf fünf weitere Jahre und die 'Newcomer-Regel' entfällt.
3.3.2. Altersvorsorgeleistungen
Vergütungs- Beschreibung Zielsetzung und
element Strategiebezug
Fixe Vergütungskomponenten
Beitragsorientierter Zuschuss in Höhe der Hälfte der
Beiträge für eine gewählte Ausübungsform zur Altersvorsorge;
maßgeblich für die Höhe des Zuschusses ist dabei der Betrag, Gewährung von Zuschüssen für
Altersvor- der im Jahr des Abschlusses bzw. Eintritts erhoben wurde die individuelle private
sorgeleistungen (jährliche Dynamik ist ausgeschlossen). Absicherung der einzelnen
Zuschuss in Höhe der Hälfte der freiwilligen Beiträge zur Vorstandsmitglieder.
BVV (Branchenversorgungswerk der Banken und
Finanzdienstleistungsinstitute). Die GRENKE AG gewährt im Rahmen der Ziel-Gesamtvergütung jedem Vorstandsmitglied
Altersvorsorgeleistungen, für die der Aufsichtsrat eine Bandbreite von 2,5% - 5,0% bezogen auf die
Ziel-Gesamtvergütung festlegt. Der obere Rahmen der Bandbreite bildet gleichsam den
Altersvorsorgeleistungs-Cap.
Die Altersvorsorgeleistungen dienen dem Aufbau einer adäquaten privaten Altersvorsorge. Die Beträge
werden als zweckgebundene Bargeldzuschüsse verstanden, mit denen das jeweilige Vorstandsmitglied seine
privat abgeschlossenen (bestehende oder neu abzuschließende) Altersvorsorgeverträge für die Dauer des
Dienstvertrages bedient.
3.3.3. Leistungskriterien der variablen Vergütung (STI/LTI)
Die variable Vergütung der Vorstandsmitglieder ist auf die kurz- und langfristige Entwicklung des
Konzerns ausgerichtet. Zur Umsetzung der Geschäftsstrategie müssen die notwendigen operativen Maßnahmen
definiert und erfüllt werden. Die maßgeblichen Kategorien beziehen sich auf das Erreichen von
finanziellen und nicht-finanziellen Zielen und Kriterien.
Die vom Aufsichtsrat festgelegten finanziellen Ziele sind dabei auf die Erreichung
betriebswirtschaftlicher Kennzahlen des Konzerns, wie die Neugeschäftsentwicklung (beispielsweise Umsatz,
Deckungsbeitrag 2, Neue Leasingverträge (N), Durchschnittliche Einlagenhöhe Bank, Neue Leasingvolumen
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July 08, 2021 09:05 ET (13:05 GMT)
