Gewinn- und Verlustrechnung Grifal S.p.A.

Aktien

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GRAL

Papierverpackungen

Markt geschlossen - Borsa Italiana Andere Börsenplätze 17:44:59 13.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
1.980 ^EUR	-0.50%		-1.00%	-15.74%

30.08.	Futures erwarten gegensätzliche Aktienmärkte	AN
29.08.	Mib steigt an; Tenaris an der Spitze	AN

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Veröffentlichte Finanzdaten: GRIFAL S.P.A.

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	20.76 Mio.	19.46 Mio.	29.4 Mio.	39.3 Mio.	42.04 Mio.
Andere Einnahmen, Gesamt	413’719	465’855	686’049	792’024	656’328
Gesamtumsatz	21.18 Mio.	19.93 Mio.	30.08 Mio.	40.09 Mio.	42.7 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	12.9 Mio.	12.71 Mio.	18.99 Mio.	24.6 Mio.	24.8 Mio.
Bruttogewinn	8.28 Mio.	7.22 Mio.	11.1 Mio.	15.49 Mio.	17.9 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	6.2 Mio.	6.13 Mio.	9.19 Mio.	11.06 Mio.	12.21 Mio.
Rückstellung für zweifelhafte Forderungen	-	10’814	-	9484	17’336
Abschreibungen & Amortisationen - (GuV)	539’612	641’140	976’344	1.08 Mio.	1.4 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (GuV)	1.26 Mio.	1.31 Mio.	1.85 Mio.	1.98 Mio.	1.93 Mio.
Andere Betriebsausgaben	-402’840	142’606	-204’233	57’484	180’887
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	7.6 Mio.	8.24 Mio.	11.82 Mio.	14.18 Mio.	15.73 Mio.
Betriebseinkommen	681’923	-1.01 Mio.	-724’302	1.31 Mio.	2.17 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-175’014	-184’814	-243’547	-468’784	-933’173
Zins- und Anlageerträge	32	1373	2058	90	546
Netto-Zinsaufwendungen	-174’982	-183’441	-241’489	-468’694	-932’627
Einkommen (Verlust) aus Eigenkapitalinvestitionen.	-	-41’469	-	-	-
Devisenkursgewinne (Verluste)	1569	250	-20’619	-3511	-10’074
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	-11’126	-4418	10’019	747	307
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	497’384	-1.24 Mio.	-976’391	833’925	1.23 Mio.
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Investitionen	-	-	-	-69’044	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	497’384	-1.24 Mio.	-976’391	764’881	1.23 Mio.
Einkommensteueraufwand	-5793	-296’574	-139’889	332’834	344’957
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Nettoeinkommen des Unternehmens	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Nettoeinkommen - (GuV)	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	0.05	-0.09	-0.07	0.04	0.08
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	0.05	-0.09	-0.07	0.04	0.08
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	10.55 Mio.	10.42 Mio.	11.4 Mio.	11.4 Mio.	11.38 Mio.
Netto EPS - Verwässert	0.05	-0.09	-0.07	0.04	0.08
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	0.05	-0.09	-0.07	0.04	0.08
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	10.55 Mio.	10.42 Mio.	11.4 Mio.	11.4 Mio.	11.38 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	0.03	-0.07	-0.05	0.05	0.07
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	0.03	-0.07	-0.05	0.05	0.07
Dividende Pro Aktie	-	-	-	-	-
Ausschüttungsquote	57.25	-	-	-	-
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	1.46 Mio.	-116’974	2.1 Mio.	3.25 Mio.	4.48 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	924’112	-758’113	1.12 Mio.	2.17 Mio.	3.08 Mio.
EBIT	681’923	-1.01 Mio.	-724’302	1.31 Mio.	2.17 Mio.
German: EBITDAR	2.4 Mio.	841’703	3.56 Mio.	5.01 Mio.	6.58 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	21.76 Mio.	19.92 Mio.	30.75 Mio.	41.42 Mio.	42.04 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	-1.16	23.87	14.33	43.51	28
Gesamtlaufende Steuern	42’614	-	79’013	131’345	198’457
Gesamte aufgeschobene Steuern	-48’407	-296’574	-218’902	143’997	15’112
Normalisiertes Nettoeinkommen	310’865	-776’579	-610’244	521’203	770’109
Zinsen auf langfristige Schulden	-	-	-	-	22’365
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	747’385	789’823	664’206	813’725	831’371
Gesamte Nettomietkosten	932’630	958’677	1.46 Mio.	1.76 Mio.	2.1 Mio.
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	251’459	195’493	253’207	411’396	700’070
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	681’171	763’184	1.21 Mio.	1.35 Mio.	1.4 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	352’243	2.75 Mio.	336’593	78’304	6.65 Mio.
Kurzfristige Investitionen	-	-	-	90’240	90’240
Handelbare Vermögenswertpapiere, Gesamt	-	45’120	90’240	-	-
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	352’243	2.79 Mio.	426’833	168’544	6.74 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	6.18 Mio.	6.38 Mio.	9.42 Mio.	11.01 Mio.	9.25 Mio.
Andere Forderungen	1.04 Mio.	1.02 Mio.	1.62 Mio.	2.4 Mio.	1.9 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	-	-	-	25’872	91’359
Gesamtforderungen	7.22 Mio.	7.4 Mio.	11.04 Mio.	13.43 Mio.	11.24 Mio.
Inventar	2.37 Mio.	2.48 Mio.	5.37 Mio.	8.2 Mio.	6.87 Mio.
Aktuelle Aufgeschobene Steuervermögen	80’991	384’152	610’524	460’627	450’144
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	-	-	-2	38’122	171’908
Gesamt Umlaufvermögen	10.02 Mio.	13.05 Mio.	17.45 Mio.	22.29 Mio.	25.47 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	13.58 Mio.	15.42 Mio.	-	27.9 Mio.	34.36 Mio.
kumulierte Abschreibung	-6.71 Mio.	-6.57 Mio.	-	-8.89 Mio.	-10.09 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	6.87 Mio.	8.85 Mio.	13.63 Mio.	19.01 Mio.	24.27 Mio.
Langfristige Investitionen	110’000	98’531	75’000	-	450’000
German: Firmenwert	255’927	224’088	2.26 Mio.	2 Mio.	1.72 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	757’497	5.6 Mio.	5.77 Mio.	5.63 Mio.	5.7 Mio.
Langfristige aufgeschobene Kosten	2.56 Mio.	2.26 Mio.	2.03 Mio.	1.87 Mio.	1.95 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	1.09 Mio.	968’121	973’788	1.61 Mio.	1.37 Mio.
Gesamtvermögen	21.67 Mio.	31.04 Mio.	42.18 Mio.	52.42 Mio.	60.93 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	3.82 Mio.	4 Mio.	8.4 Mio.	10.21 Mio.	9.69 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	1.27 Mio.	1.24 Mio.	2.35 Mio.	2.04 Mio.	2.24 Mio.
Kurzfristige Verbindlichkeiten	1.19 Mio.	498’560	2.47 Mio.	6.07 Mio.	4.58 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	1.26 Mio.	1.99 Mio.	2.08 Mio.	2.38 Mio.	2.75 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	-	362’773	40’213	-	5081
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	304’974	64’806	284’379	885’536	1.62 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	7.85 Mio.	8.15 Mio.	15.63 Mio.	21.58 Mio.	20.88 Mio.
Langfristige Schulden	2.44 Mio.	7.12 Mio.	8.32 Mio.	10.81 Mio.	18.21 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	10’427	118’334	30’670	661’603	1.89 Mio.
Renten & andere Leistungen nach dem Ruhestand	16’722	16’804	16’854	1300	2947
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	-	-	-	178’151	98’794
Andere langfristige Verbindlichkeiten	1.09 Mio.	1.19 Mio.	1.5 Mio.	1.48 Mio.	1.57 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	11.41 Mio.	16.6 Mio.	25.5 Mio.	34.72 Mio.	42.65 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	1.06 Mio.	1.06 Mio.	1.14 Mio.	1.14 Mio.	1.14 Mio.
Zusätzlich eingezahltes Kapital	8.61 Mio.	8.61 Mio.	11.39 Mio.	11.39 Mio.	11.39 Mio.
Gewinnrücklagen	600’286	-345’666	-1.2 Mio.	-766’868	130’998
Eigene Aktien	-	-306’680	-58’796	-58’796	-96’583
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	-578	5.43 Mio.	5.41 Mio.	5.99 Mio.	5.71 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	10.26 Mio.	14.45 Mio.	16.68 Mio.	17.7 Mio.	18.28 Mio.
Eigenkapital	10.26 Mio.	14.45 Mio.	16.68 Mio.	17.7 Mio.	18.28 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	21.67 Mio.	31.04 Mio.	42.18 Mio.	52.42 Mio.	60.93 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	10.55 Mio.	10.42 Mio.	11.4 Mio.	11.4 Mio.	11.38 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	10.55 Mio.	10.42 Mio.	11.4 Mio.	11.4 Mio.	11.38 Mio.
Buchwert / Aktie	0.97	1.39	1.46	1.55	1.61
Sachbuchwert	9.25 Mio.	8.62 Mio.	8.66 Mio.	10.07 Mio.	10.86 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	0.88	0.83	0.76	0.88	0.95
Gesamtverschuldung	4.9 Mio.	9.61 Mio.	12.87 Mio.	19.26 Mio.	25.54 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	4.54 Mio.	6.81 Mio.	12.45 Mio.	19.1 Mio.	18.8 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	7.46 Mio.	7.67 Mio.	11.69 Mio.	14.1 Mio.	16.81 Mio.
Investitionen nach der Equity-Methode, Gesamt	-	-	-	-	450’000
Kontocode - Inventarbewertung	6	6	6	6	6
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	1.34 Mio.	1.47 Mio.	1.99 Mio.	4.79 Mio.	4.14 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	-	-	353’427	688’356	405’396
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	1.03 Mio.	1.01 Mio.	3.03 Mio.	2.71 Mio.	2.32 Mio.
Inventar - Andere	-	-	-	6882	-
Grundstück - (BS)	-	-	-	1.91 Mio.	7.91 Mio.
Maschinen, Gesamt	12.09 Mio.	13.76 Mio.	-	17.25 Mio.	23.66 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	-	108	110	165	175
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	135’911	134’667	134’255	146’986	162’798

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	503’177	-945’952	-836’502	432’047	887’217
Abschreibung & Amortisation - CF	539’612	641’139	976’344	1.08 Mio.	1.4 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	242’189	255’335	1.85 Mio.	861’428	909’399
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	781’801	896’474	2.82 Mio.	1.94 Mio.	2.3 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	1.02 Mio.	1.06 Mio.	-	1.12 Mio.	1.02 Mio.
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	-	55’494	-18’330	-10’506	16’239
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-	-	-	-90’423	50’445
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	-	41’469	-	-	-
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-259’599	-342’019	-123’094	366’334	43’326
Änderung der Forderungen	-40’640	-97’840	-2.1 Mio.	-1.61 Mio.	2.52 Mio.
Veränderung der Vorräte	-343’955	-108’673	-1.77 Mio.	-2.82 Mio.	1.33 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-81’779	206’268	2.93 Mio.	2.36 Mio.	-705’567
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	55’857	206’705	54’917	-463’341	1.83 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	1.63 Mio.	970’545	959’378	1.22 Mio.	9.3 Mio.
Investitionsausgaben	-1.79 Mio.	-2.07 Mio.	-5.05 Mio.	-6.48 Mio.	-6.67 Mio.
Verkauf von Sachanlagen	-	279	95’779	44’912	10’862
Barkaufe	-	-	-1.1 Mio.	-	-
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-1.15 Mio.	-816’324	-1.54 Mio.	-1.42 Mio.	-1.81 Mio.
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-9810	-100’115	-45’120	-40’599	-450’198
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	-	-	-	-2
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-2.95 Mio.	-2.99 Mio.	-7.64 Mio.	-7.9 Mio.	-8.92 Mio.
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	-	2.03 Mio.	3.37 Mio.	-
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	2 Mio.	5.75 Mio.	5.23 Mio.	5.09 Mio.	10.56 Mio.
Ausgegebene Gesamtverschuldung	2 Mio.	5.75 Mio.	7.26 Mio.	8.46 Mio.	10.56 Mio.
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-1.44 Mio.	-694’546	-	-	-1.48 Mio.
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-1.15 Mio.	-344’419	-5.19 Mio.	-2.04 Mio.	-2.84 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-2.59 Mio.	-1.04 Mio.	-5.19 Mio.	-2.04 Mio.	-4.33 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	2.54 Mio.	4725	2.34 Mio.	-	-
Rückkauf von Stammaktien	-	-306’680	-139’050	-	-37’787
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-288’083	-	-	-	-
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-288’083	-	-	-	-
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	1.66 Mio.	4.41 Mio.	4.27 Mio.	6.42 Mio.	6.2 Mio.
Verschiedene Anpassungen der Cashflows	-	-	1	-	-
Nettoveränderung der Liquidität	342’940	2.39 Mio.	-2.41 Mio.	-258’289	6.57 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	266’221	-58’401	2457	-33’069	462’173
Hebelwirkung freier Cashflow	-1.11 Mio.	-2 Mio.	-5.72 Mio.	-7.16 Mio.	-563’728
Unverschuldeter Freier Cashflow	-997’600	-1.88 Mio.	-5.57 Mio.	-6.86 Mio.	19’505
Änderung des Nettoumlaufvermögens	281’034	315’808	1.35 Mio.	2.83 Mio.	-3.82 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-594’237	4.71 Mio.	2.07 Mio.	6.42 Mio.	6.23 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	2.07	-2.4	-1.24	1.72	2.4
Rendite auf das Gesamtkapital	3.03	-3.23	-1.69	2.45	3.37
Eigenkapitalrendite %	5.67	-7.66	-5.37	2.51	4.93
Rendite auf Eigenkapital	5.67	-7.66	-5.37	2.51	4.93
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	39.1	36.24	36.88	38.63	41.93
SG&A Marge	29.29	30.74	30.56	27.58	28.59
EBITDA-Marge %	6.91	-0.59	6.97	8.1	10.49
EBITA-Marge	4.36	-3.8	3.73	5.4	7.22
EBIT-Marge %	3.22	-5.08	-2.41	3.26	5.09
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	2.38	-4.75	-2.78	1.08	2.08
Netto-Einkommensmarge %	2.38	-4.75	-2.78	1.08	2.08
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	2.38	-4.75	-2.78	1.08	2.08
Normalisierte Nettogewinnmarge	1.47	-3.9	-2.03	1.3	1.8
Marge des gehebelten freien Cashflows	-5.23	-10.01	-19.02	-17.85	-1.32
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-4.71	-9.43	-18.51	-17.12	0.05
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	1.03	0.76	0.82	0.85	0.75
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	3.39	2.54	2.68	2.46	1.97
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	3.37	3.1	3.72	3.85	4.15
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	5.87	5.25	4.84	3.63	3.29
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	1.28	1.6	1.12	1.03	1.22
Schnellverhältnis	0.96	1.25	0.73	0.63	0.86
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0.21	0.12	0.06	0.06	0.45
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	108.34	118.08	98.05	94.86	87.94
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	62.17	69.78	75.43	100.63	110.86
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	106.31	111.62	103.44	123.81	154.74
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	64.19	76.24	70.05	71.68	44.06
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	47.71	66.5	77.17	108.86	139.73
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	32.3	39.94	43.56	52.12	58.29
Langfristige Schulden / Eigenkapital	23.76	49.29	49.88	61.11	99.63
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	16.08	29.6	28.15	29.26	41.56
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	52.65	53.47	60.45	66.24	70
EBIT / Zinsaufwand	3.9	-5.48	-2.97	2.78	2.33
EBITDA / Zinsaufwand	8.36	-0.63	8.61	6.92	4.8
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	-1.89	-11.83	-12.11	-6.91	-2.35
Gesamtverschuldung / EBITDA	3.34	-82.12	6.14	5.94	5.7
Netto-Schulden / EBITDA	3.1	-58.26	5.93	5.88	4.2
Gesamtverschuldung / (EBITDA - Capex)	-14.8	-4.39	-4.36	-5.95	-11.66
Netto-Schulden / (EBITDA - Capex)	-13.74	-3.12	-4.22	-5.9	-8.58
Wachstum gegenüber dem Vorjahr
Gesamterlöse, 1 J. Wachstums %	8.81	-8.06	50.95	33.26	6.5
Bruttogewinn, 1 J. Wachstums %	9.64	-17.75	53.64	39.58	15.58
EBITDA, 1 J. Wachstum %	-33.74	-104.72	-1892.86	54.1	2.66
EBITA, 1 J. Wachstumsrate %	-48.64	-139.07	-247.85	91.78	-6.1
EBIT, 1 J. Wachstumsrate %	-8.28	-248.62	-28.53	-282.49	66.58
Gewinne aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten, 1 Jahr Wachstumsrate %	30.43	-288	-11.57	-151.65	105.35
Nettoeinkommen, 1 J. Wachstum %	30.43	-288	-11.57	-151.65	105.35
Normalisiertes Nettoeinkommen, 1 Jahr. Wachstums %	-4.16	-349.81	-21.42	-185.41	47.76
Verwässertes EPS vor Extra, 1 Jahr Wachstumsrate %