Cashflow HIAG Immobilien Holding AG

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HIAG

Immobilien-Entwicklung & -Transaktionen

Markt geschlossen - Swiss Exchange Andere Börsenplätze 17:31:29 11.12.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
83.80 ^CHF	-0.24%		+0.48%	+5.01%

24.09.	Hiag mit positivem Ausblick am Kapitalmarkttag	AW
26.08.	HIAG Immobilien Holding AG meldet Ergebnis für das Halbjahr per 30. Juni 2024	CI

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Veröffentlichte Finanzdaten: HIAG IMMOBILIEN HOLDING AG

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Mietereinnahmen	63.03 Mio.	59.74 Mio.	63.14 Mio.	67.67 Mio.	70.31 Mio.
Gewinn (Verlust) aus dem Verkauf von Vermögenswerten, Gesamt (Rev) - (Vorlagenspezifisch)	-	4.9 Mio.	16.54 Mio.	19.8 Mio.	57.58 Mio.
Andere Einnahmen, Gesamt - (Modellspezifisch)	893’000	11.35 Mio.	-4000	9.28 Mio.	7.59 Mio.
Gesamtumsatz - (Modellspezifisch)	63.93 Mio.	75.99 Mio.	79.68 Mio.	96.76 Mio.	135 Mio.
Immobilienkosten	48.68 Mio.	19.67 Mio.	16.79 Mio.	24.21 Mio.	41.98 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt - (Modellspezifisch)	26.4 Mio.	8.89 Mio.	8.56 Mio.	7.72 Mio.	7.79 Mio.
Abschreibung & Amortisation - (GuV) - (Gesammelt)	12.59 Mio.	396’000	499’000	521’000	550’000
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (GuV) - (Modellspezifisch)	-	-	-	-	-
Andere Betriebsausgaben - (Modellspezifisch)	6.26 Mio.	10.04 Mio.	2.09 Mio.	13.29 Mio.	12.83 Mio.
Gesamtbetriebskosten - (Modellspezifisch)	93.92 Mio.	39.01 Mio.	27.94 Mio.	45.74 Mio.	63.15 Mio.
Betriebseinkommen (REIT / Utility Vorlage)	-29.99 Mio.	36.99 Mio.	51.75 Mio.	51.01 Mio.	72.34 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt - (Modellspezifisch)	-7.29 Mio.	-7.73 Mio.	-7.8 Mio.	-8.52 Mio.	-12.8 Mio.
Zins- und Anlageerträge - (Vorlagenspezifisch)	9000	-	-	-	-
Netto-Zinsaufwendungen - (Modellspezifisch)	-7.28 Mio.	-7.73 Mio.	-7.8 Mio.	-8.52 Mio.	-12.8 Mio.
Devisen Gewinne (Verluste) - (Modellspezifisch)	-65’000	-16’000	-72’000	-63’000	-126’000
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Aufwendungen) - (Modellspezifisch)	-981’000	705’000	-1.28 Mio.	443’000	675’000
EBT, Exkl. Außergewöhnliche Posten - (Modellspezifisch)	-38.32 Mio.	29.95 Mio.	42.6 Mio.	42.87 Mio.	60.08 Mio.
Gewinn (Verlust) aus dem Verkauf von Investitionen - (Vorlagenspezifisch)	-	-	-	-	-58’000
Gewinn (Verlust) aus dem Verkauf von Vermögenswerten - (Modellspezifisch)	-	5.09 Mio.	2.85 Mio.	-	-
Abschreibung von Vermögenswerten - (Vorlagenspezifisch)	-44.75 Mio.	27 Mio.	60.52 Mio.	64.31 Mio.	-1.92 Mio.
Versicherungsabrechnungen - (Modellspezifisch)	-	-	-	-	-
Rechtliche Regelungen - (Modellspezifisch)	330’000	-	-	-	-
Andere ungewöhnliche Posten - (Vorlagenspezifisch)	-3.72 Mio.	-774’000	-	-	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-86.46 Mio.	61.27 Mio.	106 Mio.	107 Mio.	58.1 Mio.
Einkommensteueraufwand	-15.09 Mio.	6.11 Mio.	16.71 Mio.	7.77 Mio.	11.14 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-71.36 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	-71.36 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Minderheiteninteresse	613’000	-	-	-	-
Nettoeinkommen - (GuV)	-70.75 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-70.75 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-70.75 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-8.85	6.82	10.39	9.85	4.65
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-8.85	6.82	10.39	9.85	4.65
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	8 Mio.	8.09 Mio.	8.59 Mio.	10.09 Mio.	10.1 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-8.85	6.82	10.39	9.85	4.65
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-8.85	6.82	10.39	9.85	4.65
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	8 Mio.	8.09 Mio.	8.59 Mio.	10.09 Mio.	10.1 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-2.92	2.31	3.1	2.66	3.72
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-2.92	2.31	3.1	2.66	3.72
Dividende Pro Aktie	-	2.3	2.7	2.9	3.1
Ausschüttungsquote	-44.09	-	-	-	-
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	-17.41 Mio.	37.38 Mio.	52.24 Mio.	51.53 Mio.	72.89 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-29.98 Mio.	36.99 Mio.	51.75 Mio.	51.01 Mio.	72.34 Mio.
EBIT	-29.99 Mio.	36.99 Mio.	51.75 Mio.	51.01 Mio.	72.34 Mio.
German: EBITDAR	-15.47 Mio.	39.06 Mio.	54.2 Mio.	52.55 Mio.	73.64 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	53.49 Mio.	115 Mio.	154 Mio.	162 Mio.	135 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	17.46	9.97	15.77	7.25	19.17
Aktuelle Inlandsteuern	286’000	1.91 Mio.	10.56 Mio.	3.54 Mio.	13.56 Mio.
Gesamtlaufende Steuern	286’000	1.91 Mio.	10.56 Mio.	3.54 Mio.	13.56 Mio.
Aufgeschobene inländische Steuern	-15.19 Mio.	4.4 Mio.	5.43 Mio.	4.23 Mio.	-2.43 Mio.
Gesamte aufgeschobene Steuern	-15.19 Mio.	4.4 Mio.	5.43 Mio.	4.23 Mio.	-2.43 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	-23.34 Mio.	18.72 Mio.	26.62 Mio.	26.79 Mio.	37.55 Mio.
Kapitalisierte Zinsen	141’000	48’000	62’000	-	-
Zinsen auf langfristige Schulden	5.97 Mio.	5.96 Mio.	6.08 Mio.	6.75 Mio.	8.46 Mio.
Zusätzliche Betriebsausgaben
Marketingkosten	857’000	-	-	-	-
Vertriebs- und Marketingkosten	857’000	743’000	722’000	656’000	754’000
Allgemeine und Verwaltungskosten	22.97 Mio.	7.59 Mio.	7.24 Mio.	6.3 Mio.	6.1 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	1.94 Mio.	1.68 Mio.	1.95 Mio.	1.01 Mio.	756’000
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	150’373	126’483	152’787	85’619	96’786
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	1.79 Mio.	1.55 Mio.	1.8 Mio.	927’381	659’214
Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Gesamt	40.79 Mio.	-242’000	6.22 Mio.	5.13 Mio.	5.95 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	2.57 Mio.	562’000	595’000	761’000	930’000
Gesamte aktienbasierte Vergütung	2.57 Mio.	562’000	595’000	761’000	930’000

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	70.49 Mio.	71.96 Mio.	-	-	-
kumulierte Abschreibung	-69.46 Mio.	-69.86 Mio.	-	-	-
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	1.03 Mio.	2.11 Mio.	1.22 Mio.	1.17 Mio.	598’000
Gesamtimmobilienvermögen	1.03 Mio.	2.11 Mio.	1.22 Mio.	1.17 Mio.	598’000
Bargeld und Äquivalente	23.93 Mio.	19.71 Mio.	87.35 Mio.	32.92 Mio.	25.3 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt - (Modellspezifisch)	7.51 Mio.	5.53 Mio.	6.42 Mio.	15.32 Mio.	49.87 Mio.
Andere Forderungen	9.65 Mio.	8.49 Mio.	5.73 Mio.	5.59 Mio.	13.11 Mio.
Investition in Schuld- und Eigenkapitalpapiere	142’000	142’000	142’000	-	-
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt - (Modellspezifisch)	0	-	-	971’000	907’000
Forderungen (Eingezogen)	1.23 Mio.	818’000	882’000	822’000	1.2 Mio.
Aktuelle Aufgeschobene Steuervermögen	-	718’000	-	-	-
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt - (Modellspezifisch)	11.01 Mio.	31.61 Mio.	35.65 Mio.	31.8 Mio.	19.91 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt - (Modellspezifisch)	1.57 Mrd.	1.62 Mrd.	1.77 Mrd.	1.91 Mrd.	1.89 Mrd.
Gesamtvermögen	1.63 Mrd.	1.69 Mrd.	1.9 Mrd.	2 Mrd.	2 Mrd.
Verdindlichkeiten
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung - (Modellspezifisch)	2.38 Mio.	135 Mio.	278 Mio.	172 Mio.	150 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	5.52 Mio.	4.22 Mio.	-	-	-
Langfristige Verbindlichkeiten - (Modellspezifisch)	819 Mio.	677 Mio.	515 Mio.	648 Mio.	630 Mio.
Langfristige Mietverträge	4.22 Mio.	-	-	-	-
Verbindlichkeiten, Gesamt - (Modellspezifisch)	4.31 Mio.	3.23 Mio.	4.82 Mio.	2.18 Mio.	16.98 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt - (Modellspezifisch)	11.6 Mio.	12.28 Mio.	14.44 Mio.	13.33 Mio.	18.44 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	315’000	1.72 Mio.	4.28 Mio.	2.55 Mio.	12.7 Mio.
Nicht realisierte Erträge, aktuell	2.72 Mio.	2.47 Mio.	3.38 Mio.	2.87 Mio.	3.4 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten - (Brok / FS / Vers. / REIT Vorlage)	36.92 Mio.	20.64 Mio.	11.53 Mio.	7.39 Mio.	4.95 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva Nicht-Current - (Modellspezifisch)	68.73 Mio.	73.13 Mio.	81.08 Mio.	85.31 Mio.	82.88 Mio.
Andere langfristige Verbindlichkeiten - (Modellspezifisch)	661’000	112’000	2.23 Mio.	3.2 Mio.	3.79 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Modellspezifisch)	957 Mio.	930 Mio.	915 Mio.	937 Mio.	923 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	8.05 Mio.	8.43 Mio.	10.12 Mio.	10.12 Mio.	10.12 Mio.
Zusätzlich eingezahltes Kapital	-	-	-	-	-
Gewinnrücklagen	664 Mio.	720 Mio.	800 Mio.	886 Mio.	927 Mio.
Eigene Aktien	-6.08 Mio.	-5.21 Mio.	-4.07 Mio.	-2.8 Mio.	-1.31 Mio.
Umfassendes Einkommen und Anderes - (Vorlagenspezifisch)	6.27 Mio.	38.34 Mio.	183 Mio.	169 Mio.	146 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	672 Mio.	761 Mio.	989 Mio.	1.06 Mrd.	1.08 Mrd.
Minderheitsinteressen	-	-	-	-	-
Eigenkapital	672 Mio.	761 Mio.	989 Mio.	1.06 Mrd.	1.08 Mrd.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	1.63 Mrd.	1.69 Mrd.	1.9 Mrd.	2 Mrd.	2 Mrd.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	8 Mio.	8.39 Mio.	10.09 Mio.	10.1 Mio.	10.11 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	8 Mio.	8.39 Mio.	10.09 Mio.	10.1 Mio.	10.11 Mio.
Buchwert / Aktie	84.01	90.72	98.06	105.22	106.96
Sachbuchwert	672 Mio.	761 Mio.	989 Mio.	1.06 Mrd.	1.08 Mrd.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	84.01	90.72	98.06	105.12	106.87
Gesamtverschuldung	831 Mio.	817 Mio.	793 Mio.	820 Mio.	780 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	807 Mio.	797 Mio.	706 Mio.	787 Mio.	755 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	15.52 Mio.	13.4 Mio.	15.63 Mio.	8.1 Mio.	6.05 Mio.
Minderheitsbeteiligung, Gesamt (inkl. Fin. Div.)	-	-	-	-	-
Investitionen nach der Equity-Methode, Gesamt	-	-	633’000	2.15 Mio.	2.19 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	6	6	6	6	6
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	8.63 Mio.	29.43 Mio.	32.11 Mio.	30.38 Mio.	19.61 Mio.
Inventar - Andere	420’000	501’000	592’000	593’000	237’000
Vollzeitmitarbeiter	96.5	77.3	71.6	74.1	81.8
Teilzeitbeschäftigte	-	-	-	-	-
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	1.37 Mio.	659’000	301’000	361’000	155’000

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	-70.75 Mio.	55.16 Mio.	89.26 Mio.	99.41 Mio.	46.97 Mio.
Abschreibung, Erschöpfung & Amortisation - (Vorlagenspezifisch)	12.58 Mio.	396’000	499’000	521’000	550’000
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF)	10’000	-	-	-	-
Gesamte Abschreibungen, Erschöpfungen & Amortisationen - (Modellspezifisch)	12.59 Mio.	396’000	499’000	521’000	550’000
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (Modellspezifisch)	-	-	-	-	-
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Vermögenswerten - (CF)	-504’000	-10 Mio.	-18.66 Mio.	-10.76 Mio.	-30.29 Mio.
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	843’000	1.55 Mio.	1.87 Mio.	36’000	-
Totale Abschreibung des Vermögens	51.97 Mio.	-27 Mio.	-60.52 Mio.	-64.31 Mio.	1.92 Mio.
(Einkommen) Verlust aus Beteiligungen - (CF)	-	-	-	-98’000	-40’000
Aktienbasierte Vergütung (CF)	2.57 Mio.	562’000	595’000	761’000	930’000
Änderung der Forderungen - (Modellspezifisch)	-3.66 Mio.	-1.18 Mio.	2.97 Mio.	1.01 Mio.	-8.18 Mio.
Veränderung der Vorräte	-23’000	-82’000	-90’000	-1000	356’000
Änderung der Verbindlichkeiten - (Modellspezifisch)	626’000	167’000	3.59 Mio.	-961’000	2.06 Mio.
Änderung der nicht realisierten Erträge	-3.09 Mio.	5.16 Mio.	-	-	-
Änderung der latenten Steuern	-15.19 Mio.	4.4 Mio.	6.15 Mio.	4.23 Mio.	-2.43 Mio.
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen (gesammelt)	28.28 Mio.	-12.76 Mio.	-5.13 Mio.	-5.31 Mio.	3.91 Mio.
Andere Betriebliche Aktivitäten - (Modellspezifisch)	-546’000	17’000	-439’000	-940’000	87’000
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	3.12 Mio.	16.4 Mio.	20.09 Mio.	23.58 Mio.	15.84 Mio.
Erwerb von Immobilienvermögen, Gesamt	-97.23 Mio.	-74.4 Mio.	-96.64 Mio.	-95.28 Mio.	-77.98 Mio.
Verkauf von Immobilienvermögen, Gesamt	11.36 Mio.	38.94 Mio.	81.84 Mio.	16.55 Mio.	123 Mio.
Nettoverkauf / Erwerb von Immobilienvermögen	-85.87 Mio.	-35.46 Mio.	-14.81 Mio.	-78.72 Mio.	45.24 Mio.
Barkaufe	-19.34 Mio.	-	-22.68 Mio.	-	-
Kauf / Verkauf von immateriellen Vermögenswerten - (Modellspezifisch)	-	-	-	-716’000	-152’000
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt - (Modellspezifisch)	-4.42 Mio.	-3.84 Mio.	-2.22 Mio.	272’000	821’000
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt - (Modellspezifisch)	-	-	-	-	-
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-110 Mio.	-39.31 Mio.	-39.7 Mio.	-79.17 Mio.	45.91 Mio.
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	219 Mio.	75.21 Mio.	238 Mio.	305 Mio.	250 Mio.
Gesamte ausgegebene Schuld - (Modellspezifisch)	219 Mio.	75.21 Mio.	238 Mio.	305 Mio.	250 Mio.
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-90.56 Mio.	-89.82 Mio.	-288 Mio.	-277 Mio.	-290 Mio.
Gesamtschuld zurückgezahlt - (Modellspezifisch)	-90.56 Mio.	-89.82 Mio.	-288 Mio.	-277 Mio.	-290 Mio.
Ausgabe von Stammaktien - (Modellspezifisch)	-	33.32 Mio.	156 Mio.	347’000	237’000
Rückkauf von Stammaktien - (Modellspezifisch)	-1.73 Mio.	-	-	-	-
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-31.19 Mio.	-	-	-	-
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-31.19 Mio.	-	-	-	-
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt - (Modellspezifisch)	-13’000	-	-19.3 Mio.	-27.23 Mio.	-29.28 Mio.
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	95.98 Mio.	18.7 Mio.	87.33 Mio.	1.23 Mio.	-69.25 Mio.
Anpassungen des Wechselkurses	-65’000	-17’000	-72’000	-63’000	-126’000
Verschiedene Anpassungen der Cashflows	-	-	1000	-	-
Nettoveränderung der Liquidität	-10.6 Mio.	-4.23 Mio.	67.64 Mio.	-54.42 Mio.	-7.62 Mio.
Zusätzliche Elemente
Netto-Schulden Ausgegeben / Zurückgezahlt - (Modellspezifisch)	129 Mio.	-14.62 Mio.	-49.7 Mio.	28.12 Mio.	-40.21 Mio.
Hebelwirkung freier Cashflow	27.57 Mio.	-15.12 Mio.	25.17 Mio.	12.13 Mio.	36.13 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	32.12 Mio.	-10.29 Mio.	30.05 Mio.	17.46 Mio.	44.13 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-36.53 Mio.	33.31 Mio.	3.39 Mio.	14.99 Mio.	2.41 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-1.16	1.39	1.8	1.63	2.26
Rendite auf das Gesamtkapital	-1.25	1.5	1.93	1.74	2.42
Eigenkapitalrendite %	-9.81	7.7	10.2	9.69	4.38
Rendite auf Eigenkapital	-9.71	7.7	10.2	9.69	4.38
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	25.67	76.28	80.33	76.22	69.9
SG&A Marge	61.98	34.82	28.9	23.94	17.04
EBITDA-Marge %	-27.23	49.19	65.57	53.26	53.8
EBITA-Marge	-46.9	48.67	64.94	52.72	53.39
EBIT-Marge %	-46.92	48.67	64.94	52.72	53.39
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-111.63	72.58	112.03	102.74	34.67
Netto-Einkommensmarge %	-110.67	72.58	112.03	102.74	34.67
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-110.67	72.58	112.03	102.74	34.67
Normalisierte Nettogewinnmarge	-36.5	24.63	33.41	27.69	27.72
Marge des gehebelten freien Cashflows	43.12	-19.89	31.59	12.54	26.66
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	50.25	-13.54	37.71	18.04	32.57
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	0.04	0.05	0.04	0.05	0.07
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	3.09	48.34	47.93	81.14	153.27
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	9.76	9.16	10.57	6.22	2.16
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	4.56	0.92	0.5	0.72	1.6
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	0.84	0.37	0.43	0.43	0.53
Schnellverhältnis	0.64	0.19	0.31	0.27	0.43
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0.05	0.09	0.06	0.12	0.08
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	37.39	39.94	34.54	58.64	169.22
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	80.01	395.8	729.38	505.1	227.42
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	31.9	35.44	79.66	60.1	117.92
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	85.5	400.3	684.26	503.64	278.73
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	123.69	107.3	80.17	77.22	72.15
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	55.3	51.76	44.5	43.57	41.91
Langfristige Schulden / Eigenkapital	122.51	89	52.1	61.03	58.27
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	54.77	42.93	28.92	34.44	33.85
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	58.73	55	48.05	46.87	46.06
EBIT / Zinsaufwand	-4.12	4.78	6.63	5.99	5.65
EBITDA / Zinsaufwand	-2.39	4.84	6.69	6.05	5.69
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	-2.5	4.7	6.69	6.05	5.69
Gesamtverschuldung / EBITDA	-47.76	21.85	15.18	15.92	10.7
Netto-Schulden / EBITDA	-46.38	21.32	13.5