Free Cashflow nach Leasingverhältnissen                                                        814          749 
 
Überleitungsrechnung der Nettofinanzschulden zur konsolidierten Bilanz von Holcim 
 
Mio. CHF                                                                                       H1 2021      H1 2020 
                                                                                               (ungeprüft)  (ungeprüft) 
Verbindlichkeiten aus kurzfristiger Finanzierung                                               2'536        2'736 
Verbindlichkeiten aus langfristiger Finanzierung                                               13'465       11'697 
Flüssige Mittel                                                                                3'465        3'736 
Kurzfristige derivative Aktiven                                                                63           14 
Langfristige derivative Aktiven                                                                36           31 
Nettofinanzschulden                                                                            12'438       10'652 Definitionen von Nicht-GAAP-konformen Finanzkennzahlen

In diesem Bericht werden einige nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen verwendet, um die Leistung von Holcim besser zu beschreiben. Vollständige Definitionen zu diesen Nicht-GAAP-Kennzahlen finden Sie auf unserer Website. 


Kennzahlen                Definition 
                          Unter Ausklammerung des veränderten Konsolidierungskreises (wie z. B. Devestitionen und 
Auf vergleichbarer Basis  Akquisitionen im Jahr 2021 und 2020) und der Währungseinflüsse (Zahlen 2021 werden mit 
                          Wechselkursen von 2020 umgerechnet, um den Währungseinfluss zu berechnen). 
                          Wiederkehrende Fixkosten umfassen alle wiederkehrenden Kosten, die nicht unmittelbar mit 
Wiederkehrende Fixkosten  Absatzvolumen zusammenhängen, beispielsweise Instandhaltung, Personalkosten in der 
                          Produktion, Verwaltungs-, Marketing- und Vertriebskosten, Leistungen Dritter und Abschreibung 
                          auf Nutzungsrechte. Wiederkehrende Fixkosten sind Teil der wiederkehrenden Betriebskosten. 
                          Wiederkehrende variable Kosten umfassen wiederkehrende Betriebskosten, die unmittelbar mit 
Wiederkehrende variable   Absatzvolumen zusammenhängen, beispielsweise Einkäufe von Rohstoffen und Fertigerzeugnissen, 
Kosten                    Bestandsveränderungen, Energiekosten, steinbruchbezogene Outsourcingkosten und 
                          Distributionskosten. Die Summe aus wiederkehrenden Fixkosten und wiederkehrenden variablen 
                          Kosten entspricht dem Gesamtwert der wiederkehrenden Betriebskosten. 
Wiederkehrende            Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
Betriebskosten 
                          +/- Wiederkehrender EBITDA nach Leasingverhältnissen 
                          - Nettoverkaufsertrag und 
                           - Anteil am Ergebnis von Joint Ventures 
Wiederkehrender EBITDA    Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
                          +/- Betriebsgewinn/-verlust (EBIT) 
                           - Abschreibungen und Wertminderungen auf Betriebsanlagen und 
                           - Restrukturierungs-, Prozess-, Implementierungs- und andere Einmalkosten 
Wiederkehrender EBITDA    Der wiederkehrende EBITDA nach Leasingverhältnissen ist definiert als wiederkehrender EBITDA 
nach Leasingverhältnissen abzüglich der Abschreibung auf Nutzungsrechte. 
                          Der wiederkehrende EBIT ist definiert als Betriebsgewinn/-verlust (EBIT) bereinigt um 
Wiederkehrender EBIT      Restrukturierungs-, Prozess- und andere Einmalkosten sowie um Wertminderungen auf 
                          Betriebsanlagen. 
Wiederkehrende            Wiederkehrender EBIT dividiert durch den Nettoverkaufsertrag. 
EBIT-Marge 
Restrukturierungs-,       Bedeutende Positionen, die aufgrund ihres Ausnahmecharakters nicht als inhärenter Bestandteil 
Prozess- und andere       des laufenden Leistungsausweises des Konzerns angesehen werden können, beispielsweise 
Einmalkosten              strategische Restrukturierungen oder wesentliche Positionen im Zusammenhang mit 
                          Kartellstrafen und anderen geschäftsbezogenen Rechtsfällen. 
                          Umfasst Kapitalgewinne oder -verluste aus der Veräusserung von Konzernunternehmen und 
Gewinn/Verlust aus        wesentlichen Sachanlagen und andere nicht-operative Positionen, die nicht unmittelbar mit der 
Veräusserungen und andere normalen Geschäftstätigkeit des Konzerns zusammenhängen, beispielsweise Bewertungsgewinne 
nicht-operative           oder -verluste aus zuvor gehaltenen Eigenkapitalanteilen, Wertminderungsaufwendungen, die 
Positionen                aufgrund der Anwendung der Methode «beizulegender Zeitwert abzüglich Veräusserungskosten» 
                          erfasst wurden, und andere nicht geschäftsbezogene Rechtsfälle. 
 
Betriebsgewinn/-verlust 
(EBIT) vor                Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
Wertminderungen 
                          +/- Betriebsgewinn/-verlust 
                          - Wertminderungen auf Goodwill und langfristige Aktiven 
Konzerngewinn vor 
Wertminderungen und       Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
Devestitionen 
                          +/- Konzerngewinn (-verlust) 
                           - Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Konzerngesellschaften und 
                           - Wertminderungen auf Goodwill und langfristige Vermögenswerte 
Gewinn pro Aktie vor 
Wertminderungen und       Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
Devestitionen 
                          Auf die Aktionäre von Holcim Ltd entfallender Konzerngewinn/-verlust vor Wertminderungen und 
                          Devestitionen dividiert durch die gewichtete durchschnittliche Anzahl ausstehender Aktien. 
Instandhaltungs- und 
Erweiterungsinvestitionen Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
netto 
                          + Investitionen zur Erhöhung von bestehenden Kapazitäten oder Schaffung zusätzlicher 
                          Kapazitäten für die Produktion und Distribution bereits vorhandener Produkte und die 
                          Erbringung von Dienstleistungen für diese Produkte (Erweiterung) oder zur Diversifizierung in 
                          neue Produkte und Märkte (Diversifizierung) 
                          + Investitionen zur Erhaltung der Funktionsfähigkeit bestimmter Komponenten, Baugruppen, 
                          Ausrüstungen, Produktionslinien oder von ganzen Werken, die möglicherweise zu einer Änderung 
                          der resultierenden Geldflüsse führen 
                          - Erlöse aus dem Verkauf von Sachanlagen 
Free Cashflow nach        Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
Leasingverhältnissen 
                          +/- Cashflow aus Geschäftstätigkeit 
                          - Instandhaltungs- und Erweiterungsinvestitionen netto und 
                          - Rückzahlung von langfristigen Leasingverbindlichkeiten 
Cash Conversion           Cash Conversion ist wie folgt definiert: Free Cashflow nach Leasingverhältnissen dividiert 
                          durch den wiederkehrenden EBITDA nach Leasingverhältnissen 
Nettofinanzschulden       Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
(«Nettoverschuldung») 
                          + Finanzverbindlichkeiten (kurzfristig und langfristig) inklusive derivativer 
                          Verbindlichkeiten 
                          - Flüssige Mittel 
                          - Derivative Aktiven (kurzfristig und langfristig) 
                          Das Verhältnis von Nettofinanzschulden zu wiederkehrendem EBITDA wird als Kennzahl für das 
Verschuldungsgrad         Finanzrisiko genutzt und zeigt, wie viele Jahre der Konzern zur Tilgung seiner Schulden 
                          brauchen würde 
Investiertes Kapital      Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
                          + Total Eigenkapital 
                          + Nettofinanzschulden 
                          - Zur Veräusserung gehaltene Aktiven 
                          + Zur Veräusserung gehaltene Verbindlichkeiten 
                          - Kurzfristige Finanzforderungen und 
                          - Langfristige Finanzinvestitionen und sonstige langfristige Aktiven 
Nettobetriebsgewinn/ 
-verlust nach Steuern     Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
(«NOPAT»)* 
                          +/- Nettobetriebsgewinn/-verlust (wiederkehrender EBIT und Anteil am Ergebnis von 
                          assoziierten Unternehmen) 
                          - Steuern (Steuern berechnet mittels Anwendung des Steuersatzes des Konzerns auf den oben 
                          definierten Nettobetriebsgewinn/-verlust) 
Kapitalrendite (ROIC)     Die Kennzahl ist wie folgt definiert: 
                          Nettobetriebsgewinn/-verlust nach Steuern («NOPAT») dividiert durch das durchschnittliche 
                          investierte Kapital. Der Durchschnitt wird berechnet als Summe des investierten Kapitals zum 
                          Beginn der Periode und demjenigen am Ende der Periode, dividiert durch zwei (auf einer 
                          rollierenden Zwölfmonatsbasis) 
Tonne                     Tonne bezieht sich auf metrische Tonne (1'000 Kilogramm)

Analystenpräsentation Die Analystenpräsentation zu den Ergebnissen und der Halbjahresbericht 2021 sind unter www.holcim.com abrufbar. Medienkonferenz: 09:00 MESZ Analystenkonferenz: 10:00 MESZ

Schweiz: +41 (0) 58 310 50 00 Frankreich: +33 (0) 1 7091 8706 Grossbritannien: +44 (0) 207 107 06 13 USA: +1 (1) 631 570 56 13

(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires

July 30, 2021 00:31 ET (04:31 GMT)