Gewinn- und Verlustrechnung INVO Bioscience, Inc.

Aktien

A3EJLW

US44984F4019

INVO

Medizinische Versorgung

Markt geschlossen - Nasdaq Andere Börsenplätze 22:30:00 13.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
0.7129 ^USD	+1.84%		-5.58%	-47.19%

14.08.	INVO Bioscience, Inc. meldet Ergebnis für das zweite Quartal und die sechs Monate bis zum 30. Juni 2024	CI
15.05.	INVO Bioscience, Inc. meldet Ergebnis für das erste Quartal zum 31. März 2024	CI

c35a5c90a08be4be60e1e67496.WQk_ZoV9svKEsbmPeHBcXDujN1AHYSHxugd2CdlZQsg.AWhRHvcIxYjIw8_CHjoOJgjkBzRyD1Wm4zYSQ-4pJ7AqWGA29SiHrdDm_A

Veröffentlichte Finanzdaten: INVO BIOSCIENCE, INC.

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	1.48 Mio.	1.04 Mio.	4.16 Mio.	822’196	3.02 Mio.
Gesamtumsatz	1.48 Mio.	1.04 Mio.	4.16 Mio.	822’196	3.02 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	139’670	79’035	126’326	286’923	1.93 Mio.
Bruttogewinn	1.34 Mio.	958’251	4.03 Mio.	535’273	1.09 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	3.03 Mio.	6.07 Mio.	9.02 Mio.	10.57 Mio.	7.49 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten	-	398’426	216’430	544’043	165’945
Abschreibungen & Amortisationen - (GuV)	-	9725	18’726	44’600	200’894
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	3.03 Mio.	6.47 Mio.	9.25 Mio.	11.16 Mio.	7.85 Mio.
Betriebseinkommen	-1.69 Mio.	-5.51 Mio.	-5.22 Mio.	-10.63 Mio.	-6.77 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-379’019	-2.84 Mio.	-1.27 Mio.	-59’445	-925’909
Zins- und Anlageerträge	-	4190	3657	308	-
Netto-Zinsaufwendungen	-379’019	-2.83 Mio.	-1.26 Mio.	-59’137	-925’909
Einkommen (Verlust) aus Eigenkapitalinvestitionen.	-	-	-327’542	-200’558	-60’270
Devisenkursgewinne (Verluste)	-	-	-3534	-3463	-420
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	-2.07 Mio.	-8.35 Mio.	-6.81 Mio.	-10.89 Mio.	-7.75 Mio.
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Investitionen	-	-	-	-	-89’794
Rechtliche Regelungen	-93’750	-	-	-	-
Andere ungewöhnliche Posten	-	-	159’126	-	-163’278
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.01 Mio.
Einkommensteueraufwand	433	36	4764	2872	27’786
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-8.93	-30.41	-12.52	-17.97	-5.13
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-8.93	-30.41	-12.52	-17.97	-5.13
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	242’744	274’487	531’621	606’130	1.57 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-8.93	-30.41	-12.6	-18	-5.13
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-8.93	-30.41	-12.6	-18	-5.13
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	242’744	274’487	531’621	606’130	1.57 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-5.34	-19.01	-8.01	-11.23	-3.09
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-5.34	-19.01	-8.01	-11.23	-3.09
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	-1.68 Mio.	-5.5 Mio.	-5.19 Mio.	-10.55 Mio.	-6.57 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-1.69 Mio.	-5.51 Mio.	-5.21 Mio.	-10.62 Mio.	-6.77 Mio.
EBIT	-1.69 Mio.	-5.51 Mio.	-5.22 Mio.	-10.63 Mio.	-6.77 Mio.
German: EBITDAR	-1.66 Mio.	-5.48 Mio.	-	-	-
Gesamtumsatz (wie berichtet)	1.48 Mio.	1.04 Mio.	4.16 Mio.	822’196	3.02 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	-0.02	-0	-0.07	-0.03	-0.35
Aktuelle Inlandsteuern	-	-	4094	2062	29’735
Gesamtlaufende Steuern	-	-	4094	2062	29’735
Aufgeschobene inländische Steuern	433	36	670	811	-1949
Gesamte aufgeschobene Steuern	433	36	670	811	-1949
Normalisiertes Nettoeinkommen	-1.3 Mio.	-5.22 Mio.	-4.26 Mio.	-6.81 Mio.	-4.85 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	50’176	2.84 Mio.	1.27 Mio.	59’445	925’909
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	-	398’426	216’430	544’043	165’945
Gesamte Nettomietkosten	19’830	24’982	-	-	-
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	140’969	919’914	-	-	-
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	-121’139	-894’932	-	-	-
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	181’287	1.6 Mio.	2.71 Mio.	2.22 Mio.	1.39 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Sonstiges (Gesamt)	46’000	156’059	-	120’000	180’000
Gesamte aktienbasierte Vergütung	227’287	1.76 Mio.	2.71 Mio.	2.34 Mio.	1.57 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	1.24 Mio.	10.1 Mio.	5.68 Mio.	90’135	232’424
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	1.24 Mio.	10.1 Mio.	5.68 Mio.	90’135	232’424
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	7558	21’699	50’470	77’149	140’550
Gesamtforderungen	7558	21’699	50’470	77’149	140’550
Inventar	101’387	265’372	287’773	263’602	264’507
Im Voraus bezahlte Ausgaben	195’910	157’700	282’751	190’201	622’294
Gesamt Umlaufvermögen	1.54 Mio.	10.54 Mio.	6.31 Mio.	621’087	1.26 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	251’643	263’781	2.62 Mio.	2.4 Mio.	6.8 Mio.
kumulierte Abschreibung	-56’705	-52’256	-78’208	-153’267	-233’593
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	194’938	211’525	2.54 Mio.	2.24 Mio.	6.57 Mio.
Langfristige Investitionen	-	98’084	1.49 Mio.	1.24 Mio.	3.09 Mio.
German: Firmenwert	-	-	-	-	5.88 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	57’101	94’963	132’093	-	4.09 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	-	240	-	-	-
Gesamtvermögen	1.8 Mio.	10.95 Mio.	10.47 Mio.	4.1 Mio.	20.89 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	358’512	263’730	443’422	1.35 Mio.	2.33 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	406’035	592’523	581’689	946’262	722’251
Kurzfristige Verbindlichkeiten	-	693’683	-	762’644	1.51 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	-	-	-	-	-
Laufender Teil der Leasingverträge	21’365	22’707	221’993	231’604	397’554
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	912	1062	-	-	-
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	714’286	714’286	5900	119’876	408’769
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	2.85 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	1.5 Mio.	2.29 Mio.	1.25 Mio.	3.41 Mio.	8.22 Mio.
Langfristige Schulden	354’608	-	-	-	1.25 Mio.
Langfristige Mietverträge	81’494	58’634	1.9 Mio.	1.67 Mio.	5.52 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	3.57 Mio.	2.86 Mio.	-	-	-
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	433	469	1139	1949	-
Andere langfristige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	5 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	5.51 Mio.	5.2 Mio.	3.16 Mio.	5.08 Mio.	19.99 Mio.
Bevorzugte Wandelbare Aktien	-	-	-	-	6 Mio.
Gesamtes Vorzugs-Eigenkapital	-	-	-	-	6 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	15’631	964	1193	1217	249
Zusätzlich eingezahltes Kapital	20.16 Mio.	37.98 Mio.	46.2 Mio.	48.8 Mio.	52.71 Mio.
Gewinnrücklagen	-23.89 Mio.	-32.24 Mio.	-38.89 Mio.	-49.78 Mio.	-57.82 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	-3.71 Mio.	5.74 Mio.	7.31 Mio.	-977’612	-5.11 Mio.
Eigenkapital	-3.71 Mio.	5.74 Mio.	7.31 Mio.	-977’612	892’825
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	1.8 Mio.	10.95 Mio.	10.47 Mio.	4.1 Mio.	20.89 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	246’522	521’019	604’465	698’564	2.74 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	244’244	481’963	596’457	608’611	2.49 Mio.
Buchwert / Aktie	-15.2	11.92	12.26	-1.61	-2.05
Sachbuchwert	-3.77 Mio.	5.65 Mio.	7.18 Mio.	-977’612	-15.08 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	-15.44	11.72	12.04	-1.61	-6.05
Gesamtverschuldung	457’467	775’024	2.12 Mio.	2.66 Mio.	8.68 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-781’118	-9.32 Mio.	-3.56 Mio.	2.57 Mio.	8.45 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	158’640	199’856	-	-	-
Investitionen nach der Equity-Methode, Gesamt	-	98’084	1.49 Mio.	1.24 Mio.	916’248
Kontocode - Inventarbewertung	5	5	5	5	5
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	44’333	72’022	67’605	68’723	53’479
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	55’502	29’645	-	-	-
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	1552	163’705	220’168	194’879	211’028
Maschinen, Gesamt	135’202	184’462	482’827	493’179	521’860
Vollzeitmitarbeiter	5	10	10	15	25
Teilzeitbeschäftigte	-	-	2	1	5

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	-2.17 Mio.	-8.35 Mio.	-6.65 Mio.	-10.89 Mio.	-8.03 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	20’788	32’674	164’273	304’510	200’894
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	4558	1807	1809	1809	-
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	25’346	34’481	166’082	306’319	200’894
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	337’413	2.49 Mio.	1.19 Mio.	52’644	720’128
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-	-	-	-	89’794
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	-	-	-	132’227	-
(Einkommen) Verlust aus Beteiligungen - (CF)	-	-	327’542	200’558	60’270
Aktienbasierte Vergütung (CF)	133’537	1.76 Mio.	2.71 Mio.	2.34 Mio.	1.57 Mio.
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	93’750	131’984	-159’126	-	163’278
Änderung der Forderungen	218’341	-14’141	-28’771	-26’679	-63’401
Veränderung der Vorräte	-57’874	-163’985	-22’401	24’171	-905
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-200’298	-42’603	114’495	904’060	924’678
Änderung der nicht realisierten Erträge	4.27 Mio.	-714’286	-3.57 Mio.	113’976	288’893
Änderung der Einkommensteuern	912	150	-392	-	-
Änderung der latenten Steuern	433	36	-	810	-1949
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	-1.28 Mio.	89’305	-103’373	236’687	-675’617
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	1.37 Mio.	-4.78 Mio.	-6.03 Mio.	-6.6 Mio.	-4.76 Mio.
Investitionsausgaben	-114’706	-49’261	-415’710	-10’785	-444’722
Barkaufe	-	-	-	-	-2.04 Mio.
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-	-39’669	-38’939	-1943	-
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-98’084	-1.7 Mio.	-68’489	-8447
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	-240	-	-	-
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-114’706	-187’254	-2.15 Mio.	-81’217	-2.49 Mio.
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	157’620	-	800’000	3.16 Mio.
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	-	3 Mio.	-	-	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	-	3.16 Mio.	-	800’000	3.16 Mio.
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-229’465	-770’000	-250’000	-	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-	-40’000	-	-	-1.5 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-229’465	-810’000	-250’000	-	-1.5 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	-	11.48 Mio.	4.02 Mio.	289’800	5.73 Mio.
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	-229’465	13.82 Mio.	3.77 Mio.	1.09 Mio.	7.39 Mio.
Nettoveränderung der Liquidität	1.03 Mio.	8.86 Mio.	-4.41 Mio.	-5.59 Mio.	142’289
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	84’043	253’392	52’603	-	9640
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	912	1062	3307	800	-
Hebelwirkung freier Cashflow	-2.23 Mio.	-1.07 Mio.	-1.16 Mio.	-2.51 Mio.	641’456
Unverschuldeter Freier Cashflow	-2.33 Mio.	-1.79 Mio.	-1.56 Mio.	-2.53 Mio.	500’021
Änderung des Nettoumlaufvermögens	1.41 Mio.	48’060	716’813	-1.47 Mio.	-3.4 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-229’465	2.35 Mio.	-250’000	800’000	1.66 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-82.32	-54.1	-30.45	-91.17	-33.85
Rendite auf das Gesamtkapital	37.92	-211.33	-40.88	-119.44	-75.1
Eigenkapitalrendite %	67.34	-822.59	-101.96	-343.99	18’952.69
Rendite auf Eigenkapital	67.34	-822.59	-101.96	-343.99	264.09
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	90.56	92.38	96.96	65.1	35.96
SG&A Marge	205.03	584.71	216.7	1285.96	247.85
EBITDA-Marge %	-113.74	-530.52	-124.73	-1283.05	-217.38
EBITA-Marge	-114.16	-531.5	-125.35	-1292.23	-224.04
EBIT-Marge %	-114.47	-531.67	-125.39	-1292.45	-224.04
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-146.43	-804.73	-159.97	-1324.81	-266
Netto-Einkommensmarge %	-146.43	-804.73	-159.97	-1324.81	-266
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-146.43	-804.73	-159.97	-1324.81	-266
Normalisierte Nettogewinnmarge	-87.54	-502.95	-102.3	-827.79	-160.44
Marge des gehebelten freien Cashflows	-150.84	-103.25	-27.89	-305.75	21.24
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-157.63	-172.79	-37.44	-307.63	16.55
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	1.15	0.16	0.39	0.11	0.24
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	12.91	5.1	3.03	0.34	0.69
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	12.68	70.91	115.29	12.89	27.75
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	1.93	0.43	0.46	1.04	7.33
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	1.03	4.61	5.03	0.18	0.15
Schnellverhältnis	0.83	4.42	4.58	0.05	0.05
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0.91	-2.09	-4.81	-1.94	-0.58
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	28.78	5.16	3.17	28.33	13.15
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	189.33	849.2	799.11	350.71	49.82
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	857.92	446.86	947.73	1244.99	346.96
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	-639.8	407.51	-145.45	-865.96	-283.99
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	-12.32	13.49	29.05	-272.52	972.59
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	-14.05	11.89	22.51	157.96	90.68
Langfristige Schulden / Eigenkapital	-11.74	1.02	26.01	-170.82	758.95
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	-13.39	0.9	20.16	99.01	70.76
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	306.83	47.54	30.15	123.82	95.73
EBIT / Zinsaufwand	-4.47	-1.94	-4.12	-178.76	-7.31
EBITDA / Zinsaufwand	-4.39	-1.93	-4.08	-177.46	-7.09
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	-4.69	-1.95	-4.41	-177.64	-7.57
Gesamtverschuldung / EBITDA