Cashflow L.B. Foster Company

Aktien

867748

US3500601097

FSTR

Konstruktion / Landwirtschaftliche Maschinen

Markt geschlossen - Nasdaq Andere Börsenplätze 22:00:00 12.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
19.57 ^USD	+2.84%		+3.44%	-11.01%

06.08.	Transcript : L.B. Foster Company, Q2 2024 Earnings Call, Aug 06, 2024
06.08.	L.B. Foster Company meldet Ergebnis für das zweite Quartal und die sechs Monate bis zum 30. Juni 2024	CI

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Veröffentlichte Finanzdaten: L.B. FOSTER COMPANY

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	655 Mio.	497 Mio.	514 Mio.	497 Mio.	544 Mio.
Gesamtumsatz	655 Mio.	497 Mio.	514 Mio.	497 Mio.	544 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	534 Mio.	402 Mio.	427 Mio.	407 Mio.	431 Mio.
Bruttogewinn	121 Mio.	95.01 Mio.	86.3 Mio.	90.75 Mio.	113 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	90.2 Mio.	73.64 Mio.	76 Mio.	79.9 Mio.	97.38 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (GuV)	6.58 Mio.	5.73 Mio.	5.84 Mio.	6.14 Mio.	5.31 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	96.77 Mio.	79.37 Mio.	81.83 Mio.	86.04 Mio.	103 Mio.
Betriebseinkommen	24.6 Mio.	15.63 Mio.	4.47 Mio.	4.71 Mio.	10.11 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-5.03 Mio.	-4.23 Mio.	-3.9 Mio.	-3.5 Mio.	-5.53 Mio.
Zins- und Anlageerträge	114’000	470’000	940’000	157’000	-
Netto-Zinsaufwendungen	-4.92 Mio.	-3.76 Mio.	-2.96 Mio.	-3.34 Mio.	-5.53 Mio.
Einkommen (Verlust) aus Eigenkapitalinvestitionen.	-	-	-	-	-
Devisenkursgewinne (Verluste)	-202’000	32’000	-452’000	-434’000	-77’000
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	1.4 Mio.	877’000	786’000	1.17 Mio.	673’000
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	20.88 Mio.	12.78 Mio.	1.85 Mio.	2.1 Mio.	5.18 Mio.
Umstrukturierungskosten	-3.48 Mio.	-673’000	-	-	-1.4 Mio.
Fusion und damit verbundene Restrukturierungskosten	-	-	-	-3.37 Mio.	-
Abschreibung von Firmenwert	-	-	-	-8.02 Mio.	-
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Investitionen	-	-	-	-	-
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Vermögenswerten	-	-	2.74 Mio.	22’000	-3.07 Mio.
Abschreibung von Vermögenswerten	-	-	-	-	-
Versicherungsabrechnungen	-	-	-	790’000	215’000
Rechtliche Regelungen	-	-	-	-	-
Andere ungewöhnliche Posten	-	1.87 Mio.	-	-526’000	26’000
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	17.4 Mio.	13.98 Mio.	4.59 Mio.	-9 Mio.	944’000
Einkommensteueraufwand	-25.17 Mio.	-11.84 Mio.	1.12 Mio.	36.68 Mio.	-355’000
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	42.57 Mio.	25.82 Mio.	3.47 Mio.	-45.68 Mio.	1.3 Mio.
Ergebnisse aus aufgegebenen Geschäftsbereichen	-	-18.24 Mio.	72’000	-	-
Nettoeinkommen des Unternehmens	42.57 Mio.	7.58 Mio.	3.54 Mio.	-45.68 Mio.	1.3 Mio.
Minderheiteninteresse	-	-	83’000	113’000	165’000
Nettoeinkommen - (GuV)	42.57 Mio.	7.58 Mio.	3.63 Mio.	-45.56 Mio.	1.46 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	42.57 Mio.	7.58 Mio.	3.63 Mio.	-45.56 Mio.	1.46 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	42.57 Mio.	25.82 Mio.	3.55 Mio.	-45.56 Mio.	1.46 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	4.09	0.72	0.34	-4.25	0.14
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	4.09	2.45	0.33	-4.25	0.14
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	10.41 Mio.	10.54 Mio.	10.62 Mio.	10.72 Mio.	10.8 Mio.
Netto EPS - Verwässert	4	0.71	0.34	-4.25	0.13
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	4	2.42	0.33	-4.25	0.13
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	10.64 Mio.	10.67 Mio.	10.75 Mio.	10.72 Mio.	11 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	1.25	0.76	0.12	0.13	0.32
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	1.23	0.75	0.12	0.13	0.31
Dividende Pro Aktie	-	-	-	-	-
Ausschüttungsquote	-	-	-	-	-
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	42.23 Mio.	29.21 Mio.	18.36 Mio.	19.48 Mio.	25.38 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	31.18 Mio.	21.36 Mio.	10.31 Mio.	10.85 Mio.	15.43 Mio.
EBIT	24.6 Mio.	15.63 Mio.	4.47 Mio.	4.71 Mio.	10.11 Mio.
German: EBITDAR	46.14 Mio.	32.01 Mio.	20.94 Mio.	22.18 Mio.	28.62 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	655 Mio.	497 Mio.	514 Mio.	497 Mio.	544 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	-144.69	-84.69	24.38	-407.75	-37.61
Aktuelle Inlandsteuern	2.41 Mio.	-9.38 Mio.	-237’000	127’000	37’000
Aktuelle ausländische Steuern	1.92 Mio.	1.85 Mio.	1.22 Mio.	769’000	1.46 Mio.
Gesamtlaufende Steuern	4.34 Mio.	-7.52 Mio.	980’000	896’000	1.5 Mio.
Aufgeschobene inländische Steuern	-29.01 Mio.	-3.75 Mio.	775’000	37.29 Mio.	-
Aufgeschobene ausländische Steuern	-502’000	-567’000	-636’000	-1.5 Mio.	-1.85 Mio.
Gesamte aufgeschobene Steuern	-29.51 Mio.	-4.32 Mio.	139’000	35.78 Mio.	-1.85 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	13.05 Mio.	7.99 Mio.	1.24 Mio.	1.43 Mio.	3.4 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	5.03 Mio.	4.23 Mio.	3.9 Mio.	3.5 Mio.	5.53 Mio.
Nicht zahlungswirksame Rentenaufwendungen	2.52 Mio.	336’000	70’000	-92’000	17’000
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	2.61 Mio.	2.64 Mio.	2.23 Mio.	2.22 Mio.	2.56 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	3.91 Mio.	2.8 Mio.	2.58 Mio.	2.69 Mio.	3.25 Mio.
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	2.14 Mio.	1.43 Mio.	1.48 Mio.	966’952	1.6 Mio.
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	1.77 Mio.	1.36 Mio.	1.1 Mio.	1.72 Mio.	1.65 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	-	1.14 Mio.	1.94 Mio.	2.38 Mio.	4.18 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Sonstiges (Gesamt)	3.16 Mio.	-	-	-	-
Gesamte aktienbasierte Vergütung	3.16 Mio.	1.14 Mio.	1.94 Mio.	2.38 Mio.	4.18 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	14.18 Mio.	7.56 Mio.	10.37 Mio.	2.88 Mio.	2.56 Mio.
Handelbare Vermögenswertpapiere, Gesamt	-	-	-	1.93 Mio.	1.22 Mio.
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	14.18 Mio.	7.56 Mio.	10.37 Mio.	4.81 Mio.	3.78 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	78.45 Mio.	58.21 Mio.	92.09 Mio.	116 Mio.	82.97 Mio.
Andere Forderungen	128’000	86’000	-	-	-
Gesamtforderungen	78.58 Mio.	58.3 Mio.	92.09 Mio.	116 Mio.	82.97 Mio.
Inventar	119 Mio.	116 Mio.	62.87 Mio.	75.72 Mio.	73.5 Mio.
Aktuelle Aufgeschobene Steuervermögen	-	-	-	-	-
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	4.61 Mio.	13 Mio.	14.15 Mio.	9.13 Mio.	7.74 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	217 Mio.	195 Mio.	179 Mio.	206 Mio.	168 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	205 Mio.	185 Mio.	178 Mio.	207 Mio.	192 Mio.
kumulierte Abschreibung	-109 Mio.	-107 Mio.	-105 Mio.	-104 Mio.	-101 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	95.59 Mio.	78.15 Mio.	73.35 Mio.	103 Mio.	90.9 Mio.
Langfristige Investitionen	-	-	-	-	-
German: Firmenwert	19.56 Mio.	20.34 Mio.	20.15 Mio.	30.73 Mio.	32.59 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	43.51 Mio.	36.9 Mio.	31.02 Mio.	23.83 Mio.	19.01 Mio.
Langfristige latente Steuervermögen	28.64 Mio.	38.48 Mio.	37.24 Mio.	24’000	-
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	1.2 Mio.	1.2 Mio.	1.35 Mio.	2.36 Mio.	2.72 Mio.
Gesamtvermögen	405 Mio.	370 Mio.	343 Mio.	365 Mio.	313 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	66.36 Mio.	54.79 Mio.	41.41 Mio.	48.78 Mio.	40.3 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	26.32 Mio.	21.27 Mio.	20.26 Mio.	23.62 Mio.	31.38 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	2.98 Mio.	1.1 Mio.	159’000	-	-
Laufender Teil der Leasingverträge	3.41 Mio.	2.67 Mio.	2.95 Mio.	3.26 Mio.	3.14 Mio.
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	8.45 Mio.	7.14 Mio.	13.41 Mio.	19.45 Mio.	12.48 Mio.
Aktuelle aufgeschobene Steuerpassiva	-	-	-	-	-
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	9.22 Mio.	8.33 Mio.	8 Mio.	8 Mio.	8 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	117 Mio.	95.3 Mio.	86.19 Mio.	103 Mio.	95.31 Mio.
Langfristige Schulden	55.12 Mio.	44.78 Mio.	31.1 Mio.	91.57 Mio.	55.06 Mio.
Langfristige Mietverträge	10.44 Mio.	13.64 Mio.	12.33 Mio.	14.35 Mio.	11.98 Mio.
Renten & andere Leistungen nach dem Ruhestand	6.1 Mio.	7.21 Mio.	4.69 Mio.	3.38 Mio.	3.37 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	4.75 Mio.	4.08 Mio.	3.75 Mio.	3.11 Mio.	1.23 Mio.
Andere langfristige Verbindlichkeiten	42.16 Mio.	28.55 Mio.	20.92 Mio.	12.19 Mio.	3.42 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	235 Mio.	194 Mio.	159 Mio.	228 Mio.	170 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	111’000	111’000	111’000	111’000	111’000
Zusätzlich eingezahltes Kapital	49.2 Mio.	44.58 Mio.	43.27 Mio.	41.3 Mio.	43.11 Mio.
Gewinnrücklagen	158 Mio.	165 Mio.	169 Mio.	123 Mio.	125 Mio.
Eigene Aktien	-16.8 Mio.	-12.7 Mio.	-10.18 Mio.	-6.24 Mio.	-6.49 Mio.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	-20.18 Mio.	-20.27 Mio.	-18.84 Mio.	-21.16 Mio.	-19.25 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	170 Mio.	177 Mio.	183 Mio.	137 Mio.	142 Mio.
Minderheitsinteressen	-	-	518’000	420’000	724’000
Eigenkapital	170 Mio.	177 Mio.	184 Mio.	138 Mio.	143 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	405 Mio.	370 Mio.	343 Mio.	365 Mio.	313 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	10.57 Mio.	10.74 Mio.	10.83 Mio.	10.96 Mio.	11 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	10.42 Mio.	10.56 Mio.	10.67 Mio.	10.78 Mio.	10.73 Mio.
Buchwert / Aktie	16.3	16.74	17.16	12.73	13.24
Sachbuchwert	107 Mio.	120 Mio.	132 Mio.	82.61 Mio.	90.51 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	10.25	11.32	12.36	7.67	8.43
Gesamtverschuldung	71.95 Mio.	62.19 Mio.	46.54 Mio.	109 Mio.	70.18 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	57.77 Mio.	54.63 Mio.	36.17 Mio.	104 Mio.	66.39 Mio.
Schuldenäquivalent der nicht finanzierten projizierten Leistungspflicht	5.26 Mio.	6.28 Mio.	3.83 Mio.	1.24 Mio.	598’000
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	31.3 Mio.	22.38 Mio.	20.67 Mio.	21.53 Mio.	25.98 Mio.
Minderheitsbeteiligung, Gesamt (inkl. Fin. Div.)	-	-	518’000	420’000	724’000
Investitionen nach der Equity-Methode, Gesamt	-	-	-	-	-
Kontocode - Inventarbewertung	6	6	6	6	6
LIFO Reserve, Gesamt	-	-	-	-	-
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	18.68 Mio.	12.71 Mio.	28.31 Mio.	24.6 Mio.	23.92 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	3.73 Mio.	5.14 Mio.	10.74 Mio.	9.69 Mio.	4.68 Mio.
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	59.86 Mio.	60.77 Mio.	23.82 Mio.	41.43 Mio.	44.9 Mio.
Inventar - Andere	37.03 Mio.	37.84 Mio.	-	-	-
Grundstück - (BS)	11.08 Mio.	6.63 Mio.	6.22 Mio.	5.28 Mio.	5.87 Mio.
Gebäude, Gesamt	35.24 Mio.	27.35 Mio.	27.21 Mio.	34.81 Mio.	31.45 Mio.
Maschinen, Gesamt	119 Mio.	115 Mio.	112 Mio.	122 Mio.	117 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	1330	1130	991	1131	1065
Vermögenswerte unter Finanzierungsleasing - Brutto	-	-	-	-	-
Vermögenswerte unter Finanzierungsleasing - Kumulierte Abschreibung	-	-	-	-	-
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	1.1 Mio.	944’000	547’000	813’000	809’000
Auftragsbestand	230 Mio.	248 Mio.	210 Mio.	272 Mio.	214 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	42.57 Mio.	7.58 Mio.	3.63 Mio.	-45.56 Mio.	1.46 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	11.05 Mio.	7.85 Mio.	8.05 Mio.	8.64 Mio.	9.95 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	6.58 Mio.	5.73 Mio.	5.84 Mio.	6.14 Mio.	5.31 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	17.63 Mio.	13.58 Mio.	13.89 Mio.	14.78 Mio.	15.26 Mio.
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	1.19 Mio.	47’000	-2.69 Mio.	37’000	2.62 Mio.
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	-	-	-	8.02 Mio.	-
(Einkommen) Verlust aus Beteiligungen - (CF)	-17’000	-20’000	-7000	-74’000	-51’000
Aktienbasierte Vergütung (CF)	3.16 Mio.	1.14 Mio.	1.94 Mio.	2.38 Mio.	4.18 Mio.
Steuerbegünstigung aus Aktienoptionen	-	-	-	-	-
Netto-Cashflow aus aufgegebenen Geschäftsbereichen	-	-3.63 Mio.	-253’000	-	-
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-27.3 Mio.	14.2 Mio.	-16’000	35.67 Mio.	-2.02 Mio.
Änderung der Forderungen	7.93 Mio.	15.72 Mio.	3.62 Mio.	-25.6 Mio.	29.16 Mio.
Veränderung der Vorräte	6.69 Mio.	3.28 Mio.	-3.97 Mio.	-11.8 Mio.	-6.99 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-12.69 Mio.	-8.95 Mio.	-13.64 Mio.	10.07 Mio.	-3.75 Mio.
Änderung der nicht realisierten Erträge	1.78 Mio.	-1.32 Mio.	6.28 Mio.	4.65 Mio.	-2.85 Mio.
Änderung der Einkommensteuern	-1.7 Mio.	-9.11 Mio.	106’000	-	-
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	-9.94 Mio.	-15.6 Mio.	-9.95 Mio.	-3.14 Mio.	351’000
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	29.3 Mio.	16.92 Mio.	-1.06 Mio.	-10.58 Mio.	37.38 Mio.
Investitionsausgaben	-8.83 Mio.	-9.18 Mio.	-4.62 Mio.	-7.63 Mio.	-4.93 Mio.
Verkauf von Sachanlagen	1.15 Mio.	16’000	30’000	267’000	539’000
Barkaufe	-	-1.16 Mio.	-229’000	-57.85 Mio.	-1.25 Mio.
Veräußerungen	-	-	22.71 Mio.	8.8 Mio.	7.71 Mio.
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-	-66’000	-	-
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	2.28 Mio.	-	-	-
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-7.68 Mio.	-8.04 Mio.	17.82 Mio.	-56.42 Mio.	2.07 Mio.
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	194 Mio.	160 Mio.	170 Mio.	249 Mio.	171 Mio.
Ausgegebene Gesamtverschuldung	194 Mio.	160 Mio.	170 Mio.	249 Mio.	171 Mio.
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-210 Mio.	-173 Mio.	-183 Mio.	-188 Mio.	-209 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-210 Mio.	-173 Mio.	-183 Mio.	-188 Mio.	-209 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	-	-	-	-	-
Rückkauf von Stammaktien	-621’000	-1.66 Mio.	-732’000	-410’000	-2.62 Mio.
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-	-	-	-	-
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-	-	-	-	-
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	-836’000	-517’000	563’000	-182’000	589’000
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	-18.25 Mio.	-15.3 Mio.	-13.9 Mio.	60.24 Mio.	-39.3 Mio.
Anpassungen des Wechselkurses	525’000	-195’000	-47’000	-736’000	-468’000
Nettoveränderung der Liquidität	3.9 Mio.	-6.61 Mio.	2.81 Mio.	-7.49 Mio.	-322’000
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	4.59 Mio.	3.27 Mio.	2.62 Mio.	2.7 Mio.	5.45 Mio.
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	6.51 Mio.	2.62 Mio.	1.49 Mio.	-5.01 Mio.	-221’000
Hebelwirkung freier Cashflow	24.2 Mio.	7.81 Mio.	21.77 Mio.	-4.94 Mio.	46.4 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	27.35 Mio.	10.45 Mio.	24.21 Mio.	-2.75 Mio.	49.85 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-20’000	4.86 Mio.	-10.2 Mio.	15.22 Mio.	-29.02 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-16.79 Mio.	-13.11 Mio.	-13.74 Mio.	60.83 Mio.	-37.26 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	3.9	2.52	0.78	0.83	1.86
Rendite auf das Gesamtkapital	7.01	4.08	1.19	1.23	2.75
Eigenkapitalrendite %	29.16	14.9	1.93	-28.44	0.93
Rendite auf Eigenkapital <