MeVis Medical : Jahresfinanzbericht / Jahresabschluss HGB 2020/2021

Jahresabschluss

MeVis Medical Solutions AG 2020/2021

Jahresabschluss 2020/2021
INHALTSVERZEICHNIS
VORWORT DES VORSTANDS .....................................................................................................................	3
BERICHT DES AUFSICHTSRATS FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/2021.............................................	5
ERKLÄRUNG ZUR UNTERNEHMENSFÜHRUNG (CORPORATE GOVERNANCE BERICHT)...................	8
DIE MEVIS AKTIE.........................................................................................................................................	15
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/2021 .........................................................................	17
Vorbemerkung ............................................................................................................................................	17
Grundlagen der Gesellschaft ......................................................................................................................	17
Organisation.............................................................................................................................................	17
Geschäftstätigkeit ....................................................................................................................................	17
Forschung und Entwicklung .....................................................................................................................	19
Wirtschaftsbericht .......................................................................................................................................	21
Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen ....................................................	21
Geschäftsverlauf ......................................................................................................................................	23
Ertragsentwicklung...................................................................................................................................	23
Ergebnisverwendung ...............................................................................................................................	24
Investitionen.............................................................................................................................................	24
Vermögens- und Finanzlage ....................................................................................................................	24
Steuerungssystem ...................................................................................................................................	25
Nicht-finanzielle Leistungsindikatoren ......................................................................................................	25
Gesamtaussage .......................................................................................................................................	27
Angaben nach § 289a Abs. 1 HGB und erläuternder Bericht des Vorstands ..............................................	28
Erklärung zur Unternehmensführung (§ 289f HGB) ....................................................................................	30
Vergütungsbericht.......................................................................................................................................	30
Chancen- und Risikobericht ........................................................................................................................	34
Rechnungslegung und Abschlussprüfung...................................................................................................	39
Rechnungslegungsbezogenes Risikomanagementsystem und internes Kontrollsystem............................	39
Prognosebericht..........................................................................................................................................	40
BILANZ .........................................................................................................................................................	41
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG........................................................................................................	43
KAPITALFLUSSRECHNUNG.......................................................................................................................	44
EIGENKAPITALSPIEGEL ............................................................................................................................	45
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/2021 ...................................................................................	46
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze.................................................................................................	46
Erläuterungen zur Bilanz.............................................................................................................................	47
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung .......................................................................................	51
Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung .....................................................................................................	52
Sonstige Angaben.......................................................................................................................................	53
ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS (ANLAGENSPIEGEL).......................................................	57
VERSICHERUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER (BILANZEID)........................................................	59
BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS ........................................	60
DISCLAIMER ................................................................................................................................................	69
FINANZKALENDER 2021/2022....................................................................................................................	70

MeVis Medical Solutions AG

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Jahresabschluss 2020/2021

VORWORT DES

VORSTANDS

Sehr geehrte Aktionäre, verehrte Kunden und

Geschäftspartner, liebe Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter,

das Geschäftsjahr 2020/2021 war für MeVis, trotz der weltweiten Auswirkungen der Corona-Pandemie, ein aus unserer Sicht erfolgreiches Jahr. Der Umsatz sank im Vergleich zum Vorjahr erwartungsgemäß, wobei sich die Zusammensetzung des Umsatzes nur leicht verschoben hat. So hat sich das Lizenzgeschäft und das Wartungs- geschäft gegenüber dem Vorjahr rückläufig und die Entwicklungsdienstleistungen erwartungsgemäß positiv ent- wickelt. Bei leicht gestiegenen Kosten hat sich das Ergebnis nach Steuern rückläufig, aber immer noch zufrie- denstellend entwickelt.

Zu den Finanzkennzahlen im Detail:

Der Umsatz im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020/2021 belief sich auf € 16,2 Mio. (gegenüber € 17,1 Mio. im Geschäftsjahr 2019/2020). Die Umsatzerlöse entfallen zu 30 % (i. Vj. 31 %) auf den Umsatz aus Lizenzerlösen von € 4,8 Mio. (i. Vj. € 5,3 Mio.), zu 34 % (i. Vj. 36 %) auf den Umsatz mit Wartungsverträgen (Software-Service- Verträgen) von € 5,5 Mio. (i. Vj. € 6,2 Mio.) sowie zu 36 % (i. Vj. 33 %) auf den sonstigen Umsatz von € 5,8 Mio. (i. Vj. € 5,6 Mio.).

Die Umsatzverschlechterung gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf die erwartungsgemäß gesunke- nen Lizenz- und Wartungserlöse mit dem Kunden Hologic zurückzuführen. Demgegenüber stiegen die Erlöse bei den Entwicklungsdienstleistungen, da mehr Dienstleistungen für den Varex Imaging Konzern erbracht wur- den.

Die Ergebnisse sind nach wie vor zufriedenstellend. So konnte in 2020/2021 ein EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern) von € 4,6 Mio. erwirtschaftet werden, gegenüber € 5,8 Mio. in 2019/2020. Die EBIT-Marge hat sich mit 28 % gegenüber dem Vorjahreswert von 34 % entsprechend verschlechtert.

Durch die steuerliche Organschaft sind im abgelaufenen Geschäftsjahr, identisch zum Vorjahr, nur geringe Er- tragsteuern in Höhe von € 0,1 Mio. angefallen.

Damit ergibt sich für das Geschäftsjahr 2020/2021 ein Ergebnis nach Steuern von € 4,5 Mio. (28 % Marge), gegenüber € 5,7 Mio. (33 % Marge) in 2019/2020. Der Gewinn in Höhe von T€ 4.546 wird aufgrund des Beherr- schungs- und Gewinnabführungsvertrags an die Varex Imaging Deutschland AG abgeführt.

Auch in diesem Jahr haben sich die Umsätze auf die drei Bereiche Lizenzen, Wartung und Entwicklungsdienst- leistungen prozentual ähnlich wie im letzten Geschäftsjahr verteilt, allerdings in Summe mit weniger Umsatz. In der digitalen Mammographie hatten wir den größten Umsatzrückgang zu verzeichnen. Die Umsätze mit unse- rem Kunden Hologic sind um mehr als € 1,3 Mio. zurückgegangen, erfreulicherweise war der Rückgang geringer als erwartet. Die Digitale Mammographie trug im Geschäftsjahr 2020/2021 mit 51,4 % den größten Anteil am Gesamtumsatz von MeVis bei.

Die Entwicklungsdienstleistungen haben sich im letzten Geschäftsjahr besser entwickelt, als wir es erwartet hatten. Durch die Übernahme der Varian Medical Systems durch die Siemens Healthineers war die zukünftige Zusammenarbeit nicht gut vorhersehbar. Erfreulicherweise hat sich die Zusammenarbeit auch hier weiterhin positiv entwickelt. Die Umsätze bzgl. der Entwicklungsdienstleistungen mit der Varex Imaging Corporation sind leicht gestiegen. Wir arbeiten hier gemeinschaftlich an humanmedizinischen, veterinärmedizinischen und in- dustriellen Softwareapplikationen, die sowohl die Bildakquisition als auch die Bildnachbearbeitung betreffen.

Das Geschäft mit unseren Lösungen für das Lungenkrebsscreening hat sich in 2020/2021 leicht positiv zum Geschäftsjahr 2019/2020 entwickelt. Leider liegen wir trotzdem noch hinter unseren eigenen Erwartungen zu- rück, weil die kommerzielle Nachfrage nach Lösungen für die Diagnostik von Lungenkrebs langsamer steigt als erwartet. Trotzdem spüren wir eine immer größer werdende Nachfrage und auch einen größer werdenden Wett- bewerb in diesem Umfeld, vor allem aus den europäischen und asiatischen Ländern.

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Im Markt unseres Kerngeschäfts mit medizinischen Softwarelösungen, ist weiterhin ein nachhaltiger Trend zu erkennen, die bestehende IT-Landschaft in eine Workflow-basierte Gesamtlösung zu integrieren. Das macht es für uns schwieriger mit unserer dedizierten Workflow- und Diagnostiksoftware einen Mehrwert zu bieten. Hier wird es immer mehr von Bedeutung sein, dass wir es schaffen, unsere Angebote im Bereich der Cloudbasierten Systeme, Software as a Service (SaaS), Imaging-Module, Dienstleistungen und Künstliche Intelligenz Technologie auszubauen und weiter zu kommerzialisieren.

Das Thema Künstliche Intelligenz nimmt, wie von uns erwartet, immer mehr Raum in medizinischen und indust- riellen Softwareapplikationen ein. Wir engagieren uns in diesem Bereich maßgeblich, um unsere Applikationen wettbewerbsfähig zu halten, und um unsere Marktposition weiter auszubauen.

Für das Geschäftsjahr 2021/2022 wird nun mit einem zum Vorjahr stabilen Umsatz von € 16,0 Mio. bis € 16,5 Mio. gerechnet. Neben dem leichten Umsatzrückgang mit dem Kunden Hologic werden leicht steigende Um- satzerlöse im Bereich der Entwicklungsdienstleistungen erwartet. Für das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) erwarten wir ebenfalls Stabilität im Bereich von € 4,0 Mio. bis € 4,5 Mio. Die prognostizierte Umsatzsta- bilität ist, bei einem voraussichtlich ausgeglichenen Ergebnis aus Währungskursdifferenzen, der wesentliche Treiber für die gleichbleibenden Aussichten des EBIT. Mögliche Auswirkungen der aktuellen Corona Pandemie haben bei der Budgeterstellung eine Rolle gespielt. Es ist sehr schwierig mögliche Auswirkungen zu bewerten. Auf der einen Seite wissen wir, dass Leistungserbringer (z.B. Krankenhäuser) auf Grund aktuell anderer Priori- täten weniger Ressourcen für Investitionen zur Verfügung stellen, auf der anderen Seite haben wir in den letzten 12 Monaten aber auch keinen durch die Corona Pandemie bedingten signifikanten Rückgang unseres Ge- schäfts feststellen können und insoweit auch keine spezifischen Corona Abschläge auf unser Budget vorge- nommen.

Auch in diesem Jahr werden wir, vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie, unsere geplante ordentliche Hauptversammlung am 23. März 2022 als virtuelle Hauptversammlung, ohne physische Präsenz der Aktionäre und ihrer Bevollmächtigten, abhalten. Wir hoffen sehr, dass wir unsere Aktionäre im nächsten Jahr wieder auf einer Präsenzveranstaltung begrüßen dürfen.

Für ihr erneut außerordentliches Engagement während des gesamten Geschäftsjahres 2020/2021 und die wei- teren Anstrengungen, die aktuellen Herausforderungen zu meistern, bedanke ich mich bei allen Mitarbeiterin- nen und Mitarbeitern im Unternehmen sehr herzlich. Bei unseren Geschäftspartnern, Kunden und Aktionären möchte ich mich für ihr Vertrauen bedanken.

Marcus Kirchhoff

Vorstand

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BERICHT DES AUFSICHTSRATS

FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/2021

Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre,

auch im Geschäftsjahr 2020/2021 hat der Aufsichtsrat der MeVis Medical Solutions AG die vertrauensvolle und zielorientierte Zusammenarbeit mit dem Vorstand fortgesetzt. Er hat gemäß den ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben den Vorstand beratend begleitet und überwacht. Der Vorstand unter- richtete den Aufsichtsrat regelmäßig schriftlich und mündlich über die Geschäftslage und -entwicklung, die ak- tuelle Ertragssituation, mögliche Risiken, die Planung sowie Investitionen und organisatorische Maßnahmen. Der Aufsichtsrat war in alle wichtigen Entscheidungen eingebunden und fasste die nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung erforderlichen Beschlüsse. Die Entscheidungen des Aufsichtsrats basierten auf den Berich- ten und Beschlussvorschlägen des Vorstands, die eingehend geprüft wurden. Die Vorsitzende des Aufsichtsrats stand im Geschäftsjahr 2020/2021 auch zwischen den Sitzungen des Aufsichtsrats in engem Kontakt mit dem Vorstand und beriet hinsichtlich Strategie, Planung und Geschäftsentwicklung. Sie informierte sich darüber hin- aus über die wesentlichen Geschäftsvorfälle. Auch außerhalb von Sitzungen informierte sie die übrigen Auf- sichtsratsmitglieder und erörterte aktuelle Entwicklungen mit ihnen.

VERÄNDERUNGEN IM AUFSICHTSRAT UND IM VORSTAND

Die Amtszeit der von der Hauptversammlung gewählten Aufsichtsratsmitglieder Frau Kimberley Honeysett und Herr Matthew Lowell endete mit Ablauf der Hauptversammlung am 24. März 2021. Das von der Hauptversamm- lung gewählte Aufsichtsratsmitglied Herr Clarence Verhoef hatte sein Amt mit Wirkung zum Ablauf des 23. September 2020 niedergelegt. Durch Beschluss des Amtsgerichts Bremen vom 28. September 2020 wurde Herr Sunny Sanyal als Nachfolger von Herrn Verhoef zum Mitglied des Aufsichtsrats bestellt. Seine Amtszeit endete ebenfalls mit Ablauf der Hauptversammlung am 24. März 2021. Mit Wirkung ab der Beendigung der ordentlichen Hauptversammlung am 24. März 2021 wurden Frau Kimberley Honeysett, Herr Shubham Ma- heshwari und Herr Sunny Sanyal in den Aufsichtsrat gewählt. In der konstituierenden Aufsichtsratssitzung im Anschluss an die Hauptversammlung wurde Frau Honeysett zur Aufsichtsratsvorsitzenden gewählt und Herr Maheshwari zum stellvertretenden Aufsichtsratsvorsitzenden. Ausschüsse wurden nicht gebildet.

Im Vorstand gab es im Berichtsjahr keine Änderungen: Herr Marcus Kirchhoff leitet die Gesellschaft als Allein- vorstand.

ZUSAMMENFASSUNG DER SITZUNGEN DES AUFSICHTSRATS

Der Aufsichtsrat tagte im Geschäftsjahr 2020/2021 - jeweils unter Teilnahme des Vorstands - in fünf ordentli- chen Sitzungen, die alle aufgrund der COVID-19-Reisebeschränkungen und/oder zum Schutz der Teilnehmen- den als Videokonferenzen stattfanden. Wesentliche Schwerpunkte im Berichtsjahr waren neben der Ertrags-,Finanz-, und Vermögenslage der Gesellschaft, die allgemeine Marktentwicklung und die Chancen und Risiken, die sich für die Gesellschaft daraus ergeben. Ein weiterer Fokus lag auf dem Ausbau bestehender bzw. dem Aufbau neuer Kundenbeziehungen und der Erweiterung des Produktportfolios, die Zusammenarbeit im Pro- duktbereich mit Lösungen von Varex und auch der Ausbau im Bereich künstliche Intelligenz. Auch im vergan- genen Geschäftsjahr lag eine besondere Herausforderung in der anhaltenden Corona-Pandemie und deren Auswirkungen auf die wirtschaftliche Entwicklung des Unternehmens.

In der Sitzung vom 15. Oktober 2020 befasste sich der Aufsichtsrat noch einmal mit dem Geschäftsplan für das Geschäftsjahr 2020/2021, welcher bereits in der September Sitzung im Detail erörtert wurde. Die vorgenomme- nen Anpassungen wurden besprochen und genehmigt.

Die Sitzung am 20. Januar 2021 hatte die Feststellung und Genehmigung des Jahresabschlusses, des Berichts des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2019/2020 und des Ergebnisses der von der PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Bremen, durchgeführten Abschlussprüfung zum Schwerpunkt. Hierzu legte der Vorstand den nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellten Jahresabschluss

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