OPTIMA AUTOMOBILE GROUP HOLDINGS LIMITED

Cashflow Optima Automobile Group Holdings Limited

Aktien

A3EGHY

KYG677201058

8418

Personenpflege

Markt geschlossen - Hong Kong S.E. Andere Börsenplätze 10:08:16 16.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
0.5600 ^HKD	0.00%		-5.08%	+9.80%

28.08.	Optima Automobile Group Holdings Limited meldet Ergebnis für das Halbjahr bis zum 30. Juni 2024	CI
27.06.	Optima Automobile Group Holdings Limited kündigt Rücktritt von Zhang Wenyuan als Executive Director an	CI

4.IPPqTXL1c2KfBsMTG8NGJqYipsRjOing45TzCqfoYV0.bsbfIieFIFLAdYBrRPUZavFH1Kw3eGWNkeyFOvSpWQdJxbIsJpFDDuZnig

Veröffentlichte Finanzdaten: OPTIMA AUTOMOBILE GROUP HOLDINGS LIMITED

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	16.63 Mio.	22.3 Mio.	57.14 Mio.	81.58 Mio.	105 Mio.
Andere Einnahmen, Gesamt	142’000	-	-	-	-
Gesamtumsatz	16.78 Mio.	22.3 Mio.	57.14 Mio.	81.58 Mio.	105 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	4.63 Mio.	13.65 Mio.	47.4 Mio.	70.8 Mio.	93.16 Mio.
Bruttogewinn	12.15 Mio.	8.65 Mio.	9.74 Mio.	10.78 Mio.	11.9 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	5.93 Mio.	4.72 Mio.	5.88 Mio.	6.85 Mio.	6.82 Mio.
Rückstellung für zweifelhafte Forderungen	351’000	823’000	-282’000	-250’000	32’000
Abschreibungen & Amortisationen - (GuV)	3.59 Mio.	2.92 Mio.	3 Mio.	3.62 Mio.	3.55 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (GuV)	-	-	62’000	94’000	-
Andere Betriebsausgaben	1.8 Mio.	1.22 Mio.	1.82 Mio.	1.98 Mio.	1.92 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	11.67 Mio.	9.68 Mio.	10.47 Mio.	12.29 Mio.	12.32 Mio.
Betriebseinkommen	477’000	-1.04 Mio.	-729’000	-1.51 Mio.	-422’000
Zinsaufwand, Gesamt	-376’000	-312’000	-413’000	-433’000	-366’000
Zins- und Anlageerträge	-	-	3000	6000	12’000
Netto-Zinsaufwendungen	-376’000	-312’000	-410’000	-427’000	-354’000
Einkommen (Verlust) aus Eigenkapitalinvestitionen.	-	-12’000	-21’000	153’000	130’000
Devisenkursgewinne (Verluste)	-	159’000	-	1000	-
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	-	120’000	355’000	-482’000	92’000
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	101’000	-1.08 Mio.	-805’000	-2.27 Mio.	-554’000
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Investitionen	-	-	-90’000	-	-918’000
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Vermögenswerten	115’000	-8000	42’000	151’000	278’000
Abschreibung von Vermögenswerten	-234’000	-170’000	404’000	-	-
Andere ungewöhnliche Posten	-1.96 Mio.	600’000	2000	186’000	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-1.98 Mio.	-658’000	-447’000	-1.93 Mio.	-1.19 Mio.
Einkommensteueraufwand	176’000	131’000	212’000	-88’000	79’000
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-2.16 Mio.	-789’000	-659’000	-1.84 Mio.	-1.27 Mio.
Ergebnisse aus aufgegebenen Geschäftsbereichen	-	-	-	-	-220’000
Nettoeinkommen des Unternehmens	-2.16 Mio.	-789’000	-659’000	-1.84 Mio.	-1.49 Mio.
Minderheiteninteresse	-	-	233’000	353’000	233’000
Nettoeinkommen - (GuV)	-2.16 Mio.	-789’000	-426’000	-1.49 Mio.	-1.26 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-2.16 Mio.	-789’000	-426’000	-1.49 Mio.	-1.26 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-2.16 Mio.	-789’000	-426’000	-1.49 Mio.	-1.04 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-0	-0	-0	-0	-0
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-0	-0	-0	-0	-0
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	656 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-0	-0	-0	-0	-0
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-0	-0	-0	-0	-0
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	656 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	0	-0	-0	-0	-0
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	0	-0	-0	-0	-0
Ausschüttungsquote	-	-	-	-	-
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	809’000	-726’000	-269’000	-296’000	1.3 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	477’000	-1.04 Mio.	-729’000	-1.51 Mio.	-422’000
EBIT	477’000	-1.04 Mio.	-729’000	-1.51 Mio.	-422’000
German: EBITDAR	943’000	-519’000	-230’000	-235’000	1.34 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	-8.88	-19.91	-47.43	4.56	-6.62
Aktuelle Inlandsteuern	702’000	143’000	267’000	-118’000	-37’000
Aktuelle ausländische Steuern	-	-	57’000	53’000	116’000
Gesamtlaufende Steuern	702’000	143’000	324’000	-65’000	79’000
Aufgeschobene inländische Steuern	-526’000	-12’000	-	-23’000	-
Aufgeschobene ausländische Steuern	-	-	-	-	-
Gesamte aufgeschobene Steuern	-526’000	-12’000	-112’000	-23’000	-
Normalisiertes Nettoeinkommen	63’125	-675’000	-270’125	-1.06 Mio.	-113’250
Zinsen auf langfristige Schulden	376’000	306’000	313’000	194’000	179’000
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Marketingkosten	155’000	293’000	424’000	474’000	443’000
Vertriebs- und Marketingkosten	155’000	293’000	424’000	474’000	443’000
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	-	-	239’000	495’000	91’000
Gesamte Nettomietkosten	134’000	207’000	39’000	61’000	49’000
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	50’519	65’742	12’648	18’312	14’095
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	83’481	141’258	26’352	42’688	34’905
Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Gesamt	-	858’000	807’000	1.07 Mio.	850’000

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	6.34 Mio.	3.33 Mio.	4.49 Mio.	4.77 Mio.	4.87 Mio.
Kurzfristige Investitionen	971’000	2.08 Mio.	3.78 Mio.	1.48 Mio.	838’000
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	7.31 Mio.	5.41 Mio.	8.27 Mio.	6.25 Mio.	5.71 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	2.62 Mio.	2.01 Mio.	1.42 Mio.	2.06 Mio.	3.04 Mio.
Andere Forderungen	-	-	-	-	-
Gesamtforderungen	2.62 Mio.	2.01 Mio.	1.42 Mio.	2.06 Mio.	3.04 Mio.
Inventar	1 Mio.	1.09 Mio.	2.2 Mio.	2.11 Mio.	1.75 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	10.94 Mio.	8.51 Mio.	11.89 Mio.	10.41 Mio.	10.5 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	14.37 Mio.	14.72 Mio.	18.9 Mio.	21.02 Mio.	21.74 Mio.
kumulierte Abschreibung	-3.22 Mio.	-3.56 Mio.	-5.5 Mio.	-8.02 Mio.	-9.5 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	11.14 Mio.	11.16 Mio.	13.4 Mio.	13 Mio.	12.24 Mio.
Langfristige Investitionen	-	2.7 Mio.	1.83 Mio.	1.61 Mio.	-
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	-	-	403’000	300’000	-
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	1.15 Mio.	194’000	256’000	292’000	71’000
Gesamtvermögen	23.23 Mio.	22.56 Mio.	27.77 Mio.	25.61 Mio.	22.81 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	684’000	652’000	726’000	1.02 Mio.	1.12 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	-	-	106’000	85’000	54’000
Kurzfristige Verbindlichkeiten	-	-	2.52 Mio.	1.08 Mio.	253’000
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	169’000	174’000	569’000	1.45 Mio.	1.49 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	3.65 Mio.	3.5 Mio.	2.98 Mio.	1.83 Mio.	1.44 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	689’000	538’000	568’000	175’000	214’000
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	215’000	1.14 Mio.	1.63 Mio.	1.8 Mio.	1.97 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	1.74 Mio.	1.56 Mio.	1.73 Mio.	1.9 Mio.	3.66 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	7.15 Mio.	7.58 Mio.	10.82 Mio.	9.34 Mio.	10.21 Mio.
Langfristige Schulden	641’000	463’000	3.93 Mio.	4.02 Mio.	3.52 Mio.
Langfristige Mietverträge	3.61 Mio.	3.5 Mio.	2.33 Mio.	2.38 Mio.	2.9 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	109’000	97’000	62’000	39’000	-
Andere langfristige Verbindlichkeiten	-	-	-	1.49 Mio.	-
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	11.51 Mio.	11.64 Mio.	17.15 Mio.	17.26 Mio.	16.63 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	1.5 Mio.	1.5 Mio.	1.5 Mio.	1.5 Mio.	1.5 Mio.
Zusätzlich eingezahltes Kapital	7.19 Mio.	7.19 Mio.	7.19 Mio.	7.19 Mio.	7.19 Mio.
Gewinnrücklagen	496’000	-293’000	-719’000	-2.21 Mio.	-3.47 Mio.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	2.54 Mio.	2.54 Mio.	1.93 Mio.	1.54 Mio.	965’000
Gesamtes Eigenkapital	11.72 Mio.	10.93 Mio.	9.9 Mio.	8.01 Mio.	6.18 Mio.
Minderheitsinteressen	-	-	727’000	338’000	-
Eigenkapital	11.72 Mio.	10.93 Mio.	10.62 Mio.	8.35 Mio.	6.18 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	23.23 Mio.	22.56 Mio.	27.77 Mio.	25.61 Mio.	22.81 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.	850 Mio.
Buchwert / Aktie	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
Sachbuchwert	11.72 Mio.	10.93 Mio.	9.49 Mio.	7.71 Mio.	6.18 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
Gesamtverschuldung	8.08 Mio.	7.64 Mio.	12.33 Mio.	10.75 Mio.	9.61 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	762’000	2.23 Mio.	4.06 Mio.	4.51 Mio.	3.89 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	1.07 Mio.	1.66 Mio.	312’000	488’000	392’000
Minderheitsbeteiligung, Gesamt (inkl. Fin. Div.)	-	-	727’000	338’000	-
Investitionen nach der Equity-Methode, Gesamt	-	2.7 Mio.	1.83 Mio.	1.61 Mio.	-
Kontocode - Inventarbewertung	5	5	5	5	5
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	1 Mio.	1.09 Mio.	2.2 Mio.	2.11 Mio.	1.75 Mio.
Maschinen, Gesamt	2.87 Mio.	3.55 Mio.	8.96 Mio.	12.9 Mio.	14.88 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	108	96	121	126	105
Teilzeitbeschäftigte	-	-	-	6	-
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	413’000	1.07 Mio.	767’000	516’000	548’000

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	-2.16 Mio.	-789’000	-426’000	-1.49 Mio.	-1.26 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	3.59 Mio.	2.92 Mio.	3 Mio.	3.62 Mio.	3.56 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	3.59 Mio.	2.92 Mio.	3 Mio.	3.62 Mio.	3.56 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	-	-	62’000	94’000	91’000
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	-115’000	8000	-42’000	-151’000	-278’000
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-	-	90’000	-	918’000
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	234’000	173’000	-404’000	-	7000
(Einkommen) Verlust aus Beteiligungen - (CF)	-	12’000	21’000	-153’000	-130’000
Rückstellung und Abschreibung von uneinbringlichen Forderungen	307’000	781’000	-282’000	-250’000	47’000
Netto-Cashflow aus aufgegebenen Geschäftsbereichen	-	-	-	-	-519’000
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-167’000	-189’000	-74’000	-197’000	60’000
Änderung der Forderungen	389’000	-325’000	1.34 Mio.	805’000	-880’000
Veränderung der Vorräte	10’000	-86’000	-1.05 Mio.	85’000	190’000
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-1.36 Mio.	308’000	1.08 Mio.	-194’000	1.03 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	729’000	2.81 Mio.	3.32 Mio.	2.17 Mio.	2.84 Mio.
Investitionsausgaben	-255’000	-486’000	-2.46 Mio.	-1.29 Mio.	-960’000
Verkauf von Sachanlagen	187’000	21’000	-	705’000	1.12 Mio.
Barkaufe	-	-	-1.06 Mio.	-	-
Veräußerungen	-	-	-	-	660’000
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-2.72 Mio.	-	-	-
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-147’000	-47’000	-1.06 Mio.	310’000	-161’000
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-215’000	-3.23 Mio.	-4.57 Mio.	-273’000	654’000
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	407’000	2.52 Mio.	79’000	-
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	-	-	4.5 Mio.	1.82 Mio.	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	-	407’000	7.02 Mio.	1.9 Mio.	-
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-	-	-407’000	-20’000	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-4.18 Mio.	-3 Mio.	-4.21 Mio.	-4.05 Mio.	-3.72 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-4.18 Mio.	-3 Mio.	-4.62 Mio.	-4.07 Mio.	-3.72 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	10.57 Mio.	-	-	-	-
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-	-	-	-	-
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-	-	-	-	-
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	-3.6 Mio.	-	-	-	327’000
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	2.8 Mio.	-2.6 Mio.	2.4 Mio.	-2.17 Mio.	-3.39 Mio.
Anpassungen des Wechselkurses	-	-	18’000	550’000	3000
Nettoveränderung der Liquidität	3.31 Mio.	-3.01 Mio.	1.16 Mio.	274’000	106’000
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	376’000	306’000	313’000	348’000	310’000
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	343’000	294’000	294’000	318’000	40’000
Hebelwirkung freier Cashflow	3.58 Mio.	2.69 Mio.	649’250	1.02 Mio.	3.62 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	3.81 Mio.	2.88 Mio.	907’375	1.29 Mio.	3.85 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-175’000	-1.09 Mio.	-758’000	183’000	-1.42 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-4.18 Mio.	-2.6 Mio.	2.4 Mio.	-2.17 Mio.	-3.72 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	1.39	-2.82	-1.81	-3.54	-1.09
Rendite auf das Gesamtkapital	1.72	-3.37	-2.17	-4.49	-1.51
Eigenkapitalrendite %	-23.16	-6.97	-6.12	-19.41	-17.52
Rendite auf Eigenkapital	-23.16	-6.97	-4.09	-16.62	-14.65
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	72.42	38.78	17.05	13.21	11.33
SG&A Marge	35.34	21.17	10.29	8.4	6.49
EBITDA-Marge %	4.82	-3.26	-0.47	-0.36	1.23
EBITA-Marge	2.84	-4.64	-1.28	-1.85	-0.4
EBIT-Marge %	2.84	-4.64	-1.28	-1.85	-0.4
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-12.86	-3.54	-1.15	-2.26	-1.21
Netto-Einkommensmarge %	-12.86	-3.54	-0.75	-1.82	-1.2
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-12.86	-3.54	-0.75	-1.82	-0.99
Normalisierte Nettogewinnmarge	0.38	-3.03	-0.47	-1.3	-0.11
Marge des gehebelten freien Cashflows	21.31	12.04	1.14	1.26	3.45
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	22.71	12.92	1.59	1.59	3.67
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	0.78	0.97	2.27	3.06	4.34
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	1.57	2	4.65	6.18	8.33
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	5.26	9.61	33.27	46.92	41.24
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	4.58	13.04	28.86	32.91	48.3
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	1.53	1.12	1.1	1.12	1.03
Schnellverhältnis	1.39	0.98	0.9	0.89	0.86
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0.1	0.37	0.31	0.23	0.28
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	69.36	38.07	10.97	7.78	8.85
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	79.61	28.07	12.65	11.09	7.56
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	56.62	17.8	5.18	4.52	4.21
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	92.36	48.34	18.43	14.35	12.2
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	68.9	69.93	116.03	128.75	155.39
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	40.79	41.15	53.71	56.28	60.84
Langfristige Schulden / Eigenkapital	36.29	36.27	58.96	76.54	103.79
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	21.49	21.35	27.29	33.46	40.64
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	49.55	51.57	61.75	67.39	72.9
EBIT / Zinsaufwand	1.27	-3.32	-1.77	-3.49	-1.15
EBITDA / Zinsaufwand	10.82	6.04	5.5	4.86	8.59
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	10.14	4.48	-0.45	1.89	5.96
Gesamtverschuldung / EBITDA