St Galler Kantonalbank : Zwischenabschluss gemäss der Rechnungslegungsverordnung-FINMA (RelV-FINMA)

Semesterabschluss 2021

Zwischenabschluss gemäss der Rechnungslegungsverordnung-FINMA(RelV-FINMA)

Konzernbilanz2

Konzernerfolgsrechnung 3

Eigenkapitalnachweis3

Anhang4

Konzernbilanz

Aktiven in 1000 CHF	30.06.2021	in %	31.12.2020	in %	Veränderung	in %
Flüssige Mittel		7 726 211	19.6	7 579 397	19.7	146 814	1.9
Forderungen gegenüber Banken	1 270 857	3.2	652 180	1.7	618 676	94.9
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften	0	0.0	0	0.0	0	-
Forderungen gegenüber Kunden	2 161 089	5.5	2 728 974	7.1	(567 885)	(20.8)
Hypothekarforderungen	26 004 352	65.9	25 287 161	65.6	717 191	2.8
Total Kundenausleihungen	28 165 441	71.3	28 016 135	72.7	149 306	0.5
Handelsgeschäft		30 298	0.1	36 278	0.1	(5 979)	(16.5)
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente	162 409	0.4	152 395	0.4	10 014	6.6
Finanzanlagen		1 880 921	4.8	1 863 750	4.8	17 171	0.9
Aktive Rechnungsabgrenzungen	43 072	0.1	38 394	0.1	4 678	12.2
Nicht konsolidierte Beteiligungen	55 406	0.1	55 277	0.1	129	0.2
Sachanlagen		145 909	0.4	146 727	0.4	(818)	(0.6)
Immaterielle Werte		2 180	0.0	2 853	0.0	(673)	(23.6)
Sonstige Aktiven		4 615	0.0	4 979	0.0	(364)	(7.3)
Total Aktiven		39 487 319	100.0	38 548 366	100.0	938 953	2.4
Total nachrangige Forderungen	10 222		10 290		(68)	(0.7)
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht	10 109		10 177		(68)	(0.7)
Passiven in 1000 CHF
Verpflichtungen gegenüber Banken	2 278 579	5.8	2 384 431	6.2	(105 851)	(4.4)
Verpflichtungen aus	Wertpapierfinanzierungsgeschäften	998 925	2.5	1 315 327	3.4	(316 402)	(24.1)
Verpflichtungen aus	Kundeneinlagen	25 953 678	65.7	24 264 862	62.9	1 688 816	7.0
Verpflichtungen aus	Handelsgeschäften	15	0.0	9	0.0	6	68.7
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente	68 790	0.2	123 929	0.3	(55 139)	(44.5)
Kassenobligationen		53 401	0.1	60 337	0.2	(6 936)	(11.5)
Anleihen und Pfandbriefdarlehen	7 272 865	18.4	7 532 835	19.5	(259 970)	(3.5)
Passive Rechnungsabgrenzungen	101 154	0.3	111 921	0.3	(10 767)	(9.6)
Sonstige Passiven		142 741	0.4	138 510	0.4	4 231	3.1
Rückstellungen		27 063	0.1	25 433	0.1	1 630	6.4
Reserven für allgemeine Bankrisiken	0	0.0	0	0.0	0	0.0
Gesellschaftskapital		479 493	1.2	479 493	1.2	0	0.0
Kapitalreserve		98 884	0.3	98 870	0.3	15	0.0
Gewinnreserve		1 931 173	4.9	1 859 758	4.8	71 415	3.8
Währungsumrechnungsreserve	(9 254)	(0.0)	(9 610)	(0.0)	357	(3.7)
Eigene Kapitalanteile (Minusposition)	(4 138)	(0.0)	(4 946)	(0.0)	808	(16.3)
Halbjahreskonzerngewinn / Konzerngewinn (Vorjahr)	93 949	0.2	167 209	0.4	(73 260)	(43.8)
Total Eigenkapital		2 590 107	6.6	2 590 773	6.7	(665)	0.0
Total Passiven		39 487 319	100.0	38 548 366	100.0	938 953	2.4
Total nachrangige Verpflichtungen	200 725		403 700		(202 975)	(50.3)
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht	200 725		201 075		(350)	(0.2)
Ausserbilanzgeschäfte in 1000 CHF
Eventualverpflichtungen	237 708		242 318		(4 610)	(1.9)
Unwiderrufliche Zusagen	814 879		723 891		90 988	12.6
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen	79 345		79 426		(81)	(0.1)

2 St.Galler Kantonalbank [ Zwischenabschluss 2021 ]

Konzernerfolgsrechnung

in 1000 CHF	1. Semester 2021	1. Semester 2020	Veränderung	in %
Zins- und Diskontertrag	173 333	181 556	(8 223)	(4.5)
Zins- und Dividendenertrag aus Handelsgeschäft	203	284	(82)	(28.8)
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen	6 622	6 797	(175)	(2.6)
Zinsaufwand	(26 642)	(32 893)	6 251	(19.0)
Brutto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft	153 516	155 744	(2 228)	(1.4)
Veränderungen aus ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie
Verluste aus dem Zinsengeschäft	(260)	5 560	(5 820)	-
Netto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft	153 255	161 304	(8 049)	(5.0)
Kommissionsertrag Wertschriften und Anlagegeschäft	68 868	61 883	6 985	11.3
Kommissionsertrag Kreditgeschäft	1 735	1 441	294	20.4
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft	10 503	8 846	1 657	18.7
Kommissionsaufwand	(6 919)	(7 433)	514	(6.9)
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft	74 187	64 737	9 451	14.6
Erfolg aus dem Handelsgeschäft	20 636	16 183	4 453	27.5
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen	0	44	(44)	(99.9)
Beteiligungsertrag	2 007	3 142	(1 135)	(36.1)
- davon Erträge der übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen	1 717	2 771	(1 053)	(38.0)
Liegenschaftenerfolg	983	1 049	(66)	(6.3)
Anderer ordentlicher Ertrag	2 116	562	1 555	-
Anderer ordentlicher Aufwand	(1)	(276)	275	(99.6)
Übriger ordentlicher Erfolg	5 106	4 521	585	12.9
Geschäftsertrag	253 185	246 745	6 440	2.6
Personalaufwand	(86 959)	(85 179)	(1 781)	2.1
Sachaufwand	(47 339)	(45 251)	(2 087)	4.6
Geschäftsaufwand	(134 298)	(130 430)	(3 868)	3.0
Bruttogewinn	118 886	116 315	2 571	2.2
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf
Sachanlagen und immateriellen Werten	(7 881)	(7 371)	(510)	6.9
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen
sowie Verluste	(1 972)	(10 348)	8 376	(80.9)
Geschäftserfolg	109 033	98 596	10 437	10.6
Ausserordentlicher Ertrag	1 910	147	1 762	-
Ausserordentlicher Aufwand	(265)	(26)	(239)	-
Konzerngewinn vor Steuern	110 677	98 717	11 961	12.1
Steuern	(16 729)	(15 096)	(1 633)	10.8
Halbjahreskonzerngewinn	93 949	83 621	10 328	12.4

Eigenkapitalnachweis	Gesell-			Reserven für	Währungsum-	Eigene
	schafts-	Kapital-	Gewinn-	allgemeine	rechnungsre-	Kapitalan-	Konzern-
in 1000 CHF	kapital	reserve	reserve	Bankrisiken	serven	teile	gewinn	Total
Eigenkapital am 31.12.2020	479 493	98 870	1 859 758	0	(9 610)	(4 946)	167 209	2 590 773
Dividende							(95 793)	(95 793)
Zuweisung an Gewinnreserve			71 415				(71 415)	0
Erwerb eigener Kapitalanteile						(5 992)		(5 992)
Veräusserung eigener Kapitalanteile						6 800		6 800
Erfolg aus Veräusserung eigener Kapitalanteile		15						15
Währungsumrechnungsdifferenzen					357			357
Halbjahreskonzerngewinn							93 949	93 949
Eigenkapital am 30.06.2021	479 493	98 884	1 931 173	0	(9 254)	(4 138)	93 949	2 590 107

3 St.Galler Kantonalbank [ Zwischenabschluss 2021 ]

Anhang

Änderungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen und Fehlerkorrekturen

Gegenüber der Vorperiode ist es zu keinen Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze und zu keinen Fehlerkorrekturen gekommen.

Hinweise auf Faktoren, welche die wirtschaftliche Lage während der Berichtsperiode sowie im Vergleich zur Vor- periode beeinflusst haben

Es gibt keine wesentlichen Faktoren, welche die wirtschaftliche Lage während der Berichtsperiode beeinflusst haben. Im Ver- gleich zur Vorperiode hat sich die wirtschaftliche Lage nach dem pandemiebedingten Einbruch im Vorjahr wieder deutlich ver- bessert.

Ausserordentlicher Ertrag oder Aufwand

Der ausserordentliche Ertrag liegt bei rund CHF 1.9 Mio. Er stammt im Wesentlichen aus der Schlussliquidation der HSZH Verwaltungs AG in Liquidation, deren restliche Verpflichtungen ausgebucht werden konnten, weil das Stammhaus ihre Erfül- lung garantiert. Im Stammhaus wurden für diese Garantien in gleicher Höhe Rückstellungen gebildet, weshalb dieser Vorgang auf Stufe Konzern erfolgsneutral ist. Der ausserordentliche­ Auf- wand von CHF 0.3 Mio. resultiert aus der Ausbuchung eines Restbuchwertes im Zusammenhang mit einem Neubau.

Wesentliche Änderungen nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses

Nach dem 30. Juni 2021 sind keine wesentlichen Ereignisse ein- getreten, die einen massgeblichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des SGKB-Konzerns haben.

4 St.Galler Kantonalbank [ Zwischenabschluss 2021 ]