Valiant Holding AG: Zwischenabschluss per 30. September 2020

konzern zwischenabschluss per 30. september 2020

2 Konzernrechnung

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Holding AG

Konzernrechnung

Konzernbilanz

Aktiven

Flüssige Mittel

Forderungen gegenüber Banken

Forderungen gegenüber Kunden

Hypothekarforderungen

Handelsgeschäft

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

Finanzanlagen

Aktive Rechnungsabgrenzungen

Nicht konsolidierte Beteiligungen

Sachanlagen

Immaterielle Werte

Sonstige Aktiven

Total Aktiven

Total nachrangige Forderungen

davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht

Passiven

Verpflichtungen gegenüber Banken

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

Kassenobligationen

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

Passive Rechnungsabgrenzungen

Sonstige Passiven

Rückstellungen

Reserven für allgemeine Bankrisiken

Gesellschaftskapital

Kapitalreserve

Gewinnreserve

Eigene Kapitalanteile

Konzerngewinn

Total Eigenkapital

Total Passiven

Total nachrangige Verpflichtungen

davon mit Wandlungspflicht und / oder Forderungsverzicht

Ausserbilanzgeschäfte

Eventualverpflichtungen

Unwiderrufliche Zusagen

Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen

Verpflichtungskredite

30.09.2020

in CHF 1 000

5 688 683

210 768

1 698 154

23 989 507

4 783

8 785

1 622 142

27 929

225 427

117 521

1 446

36 961

33 632 106

0

0

2 698 367

20 932 874

36 974

80 528

7 330 800

166 299

31 175

28 213

34 786

7 896

592 623

1 603 933

0

87 638

2 326 876

33 632 106

0

0

135 523

956 969

55 701

0

31.12.2019	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
3 795 630	1 893 053	49,9­
121 937	88 831	72,8­
1 470 960	227 194	15,4­
23 332 077	657 430	2,8­
108	4 675	n/a
9 499	- 714	- 7,5­
765 076	857 066	112,0­
23 536	4 393	18,7­
214 156	11 271	5,3­
121 789	- 4 268	- 3,5­
2 154	- 708	- 32,9­
49 055	- 12 094	- 24,7­
29 905 977	3 726 129	12,5­
0	0	0,0­
0	0	0,0­
871 397	1 826 970	209,7­
19 090 256	1 842 618	9,7­
43 288	- 6 314	- 14,6­
104 602	- 24 074	- 23,0­
7 269 700	61 100	0,8­
139 318	26 981	19,4­
40 316	- 9 141	- 22,7­
28 839	- 626	- 2,2­
34 786	0	0,0­
7 896	0	0,0­
592 684	- 61	- 0,0­
1 561 836	42 097	2,7­
0	0	0,0­
121 059	- 33 421	n/a
2 318 261	8 615	0,4­
29 905 977	3 726 129	12,5­
0	0	0,0­
0	0	0,0­
214 434	- 78 911	- 36,8­
676 591	280 378	41,4­
50 058	5 643	11,3­
0	0	0,0­

3 Konzernrechnung

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Holding AG

Konzernerfolgsrechnung

Erfolg aus dem Zinsengeschäft

Zins- und Diskontertrag

Zins- und Dividendenertrag aus Handelsgeschäft

Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen

Zinsaufwand

Brutto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft

Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft

Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft

Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft

Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft

Kommissionsertrag Kreditgeschäft

Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft

Kommissionsaufwand

Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft

Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option

Übriger ordentlicher Erfolg

Erfolg aus Veräusserung von Finanzanlagen

Beteiligungsertrag

davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen

davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen

Liegenschaftenerfolg

Anderer ordentlicher Ertrag

Anderer ordentlicher Aufwand

Subtotal übriger ordentlicher Erfolg

Total Betriebsertrag1

Geschäftsaufwand

Personalaufwand

Sachaufwand

Subtotal Geschäftsaufwand

Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten

Veränderungen von Rückstellungen und übrigen

Wertberichtigungen sowie Verluste

Geschäftserfolg

Konzerngewinn

Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentlicher Aufwand

Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken

Steuern

Konzerngewinn

30.09.2020

in CHF 1 000

255 250

0

12 925

- 22 778

245 397

- 9 580

235 817

32 320

2 354

21 969

- 10 776

45 867

9 244

79

10 908

8 594

2 314

1 282

906

- 115

13 060

313 568

- 100 439

- 79 318

- 179 757

- 15 785

- 395

108 051

3 552

- 407

0

- 23 558

87 638

30.09.2019	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
259 962	- 4 712	- 1,8­
0		0	0,0­
15 546	- 2 621	- 16,9­
- 42 425	19 647	- 46,3­
233 083	12 314	5,3­
- 3 350	- 6 230	186,0­
229 733	6	084	2,6­
30 188	2	132	7,1­
2 370		- 16	- 0,7­
21 970		- 1	- 0,0­
- 9 376	- 1 400	14,9­
45 152		715	1,6­
8 962		282	3,1­
1 110	- 1 031	- 92,9­
15 669	- 4 761	- 30,4­
12 008	- 3 414	- 28,4­
3 661	- 1 347	- 36,8­
1 553	- 271	- 17,5­
450		456	101,3­
- 1	- 114	n/a
18 781	- 5 721	- 30,5­
305 978	7 590	2,5­
- 97 448	- 2 991	3,1­
- 77 748	- 1 570	2,0­
- 175 196	- 4 561	2,6­
- 16 723		938	- 5,6­
- 5 632	5 237	- 93,0­
105 077	2 974	2,8­
4 689	- 1 137	- 24,2­
0	- 407	n/a
0		0	0,0­
- 23 284	- 274	1,2­
86 482	1 156	1,3­

1 Vor Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft

4 Konzernrechnung

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Holding AG

Konzerneigenkapitalnachweis

	Gesell-			Reserven für	Eigene
	schafts-	Kapital-	Gewinn-	allgemeine	Kapital-	Perioden-
	kapital	reserve	reserve	Bankrisiken	anteile	erfolg	Total
	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode	7 896	592 684	1 561 836	34 786	0	121 059	2 318 261
Gewinnverwendung aus dem Vorjahr			42 097			- 42 097	0
Erwerb eigener Kapitalanteile					- 2 673		- 2 673
Veräusserung eigener Kapitalanteile					2 673		2 673
Gewinn (Verlust) aus Veräusserung eigener
Kapitalanteile		- 116					- 116
Dividenden und andere Ausschüttungen		55				- 78 962	- 78 907
Konzerngewinn						87 638	87 638
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode	7 896	592 623	1 603 933	34 786	0	87 638	2 326 876

5 Konzernrechnung

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Holding AG

Verkürzter Anhang

Änderungen in den Grundsätzen der Konzernrechnungslegung­ und allfällige Fehlerkorrekturen sowie deren Auswirkungen auf den Zwischenabschluss

Seit dem 01.01.2020 ist die neue Rechnungslegungsverordnung-FINMA(RelV-FINMA) sowie das FINMA-Rundschreiben 2020/1 «Rechnungslegung - Banken» (FINMA-RS 20/1) in Kraft getreten und für Valiant massgebend. Gestützt auf Art. 98 Übergangsbestimmungen (RelV- FINMA) wird Valiant die Bestimmungen zur Bildung von Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken auf nicht gefährdeten Forderungen spätestens ab dem Geschäftsjahr begin- nend am 01.01.2021 anwenden und verzichtet somit auf eine mögliche vorzeitige Anwendung (Art. 98, Absatz 2, RelV-FINMA) per 30.09.2020. Somit gab es keine Änderungen in den Grundsätzen der Konzernrechnungslegung oder allfällige Fehlerkorrekturen.

Hinweise auf Faktoren, welche die wirtschaftliche Lage des Konzerns während der Berichtsperiode sowie im Vergleich zur Vorperiode beeinflusst haben

Von den wirtschaftlichen Folgen der Corona-Pandemie ist die ganze Schweizer Volkswirt- schaft betroffen, auch die Banken. Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich innert kurzer Frist deutlich verändert. Valiant verfügt aufgrund ihrer vorsichtigen Auslei- hungspolitik über ein diversifiziertes Kreditportfolio mit hoher Qualität. Valiant verfügt über eine starke Kapitalbasis und ist gesund.

Wesentliche Ereignisse nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses

Nach dem Bilanzstichtag sind keine ausserordentlichen Ereignisse eingetreten, die einen massgeblichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von Valiant in der ver- gangenen Periode haben.

Ausserordentliche Erträge und Aufwände

Ausserordentliche Erträge

Gewinn aus Verkauf von Liegenschaften

Periodenfremde Vorsteuer

Übrige Posten

Total ausserordentliche Erträge

Ausserordentliche Aufwände

Verlust aus Verkauf von Liegenschaften

Periodenfremde Umsatzsteuer

Mieterlass COVID-19

Total ausserordentliche Aufwände

30.09.2020 in CHF 1 000

3 454

70

28

3 552

12

293

102

407

30.09.2019 in CHF 1 000

4 684

5

4 689

0