Cashflow Vimi Fasteners S.p.A.

Aktien

A2JQ39

IT0004717200

VIM

Industrielle Maschinen / Zubehör

Markt geschlossen - Borsa Italiana Andere Börsenplätze 17:44:59 13.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
1.280 ^EUR	0.00%		+2.40%	+0.79%

30.08.	Vimi Fasteners, Ebitda des ersten Halbjahres bleibt stabil	AN
22.08.	ITALY GROWTH WINNERS & LOSERS: ICC und Execus im Plus; Vimi im Minus	AN

d3bcce79b1c67.TAHVW8JCfAfBSNmMNWV5fyWHBW58yEfOdpicG5WAF00.embmbvs1T3ORL7DGQhMxFnbrfCIpih6NQuHWQ_HXcDphd5EwhDA1TYt-4Q

Veröffentlichte Finanzdaten: VIMI FASTENERS S.P.A.

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	46.3 Mio.	37.64 Mio.	45.46 Mio.	52.19 Mio.	59.17 Mio.
Andere Einnahmen, Gesamt	407’000	953’000	1.64 Mio.	453’000	598’000
Gesamtumsatz	46.71 Mio.	38.6 Mio.	47.1 Mio.	52.64 Mio.	59.77 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	28.7 Mio.	23.04 Mio.	27.16 Mio.	32.24 Mio.	35.97 Mio.
Bruttogewinn	18.01 Mio.	15.56 Mio.	19.94 Mio.	20.41 Mio.	23.8 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	13.27 Mio.	11.39 Mio.	13.76 Mio.	14.62 Mio.	16.69 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen - (GuV)	4.32 Mio.	4.28 Mio.	4.09 Mio.	3.76 Mio.	4.66 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (GuV)	-	-	-	-	-
Andere Betriebsausgaben	667’000	401’000	-484’000	-168’000	-830’000
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	18.26 Mio.	16.07 Mio.	17.37 Mio.	18.22 Mio.	20.52 Mio.
Betriebseinkommen	-251’000	-517’000	2.57 Mio.	2.19 Mio.	3.28 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-383’000	-356’000	-303’000	-308’000	-1.09 Mio.
Zins- und Anlageerträge	-	-	-	-	87’000
Netto-Zinsaufwendungen	-383’000	-356’000	-303’000	-308’000	-1 Mio.
Devisenkursgewinne (Verluste)	9000	-61’000	91’000	43’000	-60’000
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	75’000	72’000	-78’000	-15’000	380’000
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	-550’000	-862’000	2.28 Mio.	1.91 Mio.	2.6 Mio.
Fusion und damit verbundene Restrukturierungskosten	-	-	-	-	-528’000
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Vermögenswerten	-2000	20’000	-2000	44’000	1000
Versicherungsabrechnungen	-	-	-	-	128’000
Andere ungewöhnliche Posten	-	31’000	-	-	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-552’000	-811’000	2.28 Mio.	1.95 Mio.	2.2 Mio.
Einkommensteueraufwand	-1.67 Mio.	-556’000	188’000	208’000	241’000
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	0.08	-0.02	0.16	0.13	0.14
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	0.08	-0.02	0.16	0.13	0.14
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	13.32 Mio.	13.32 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.	13.6 Mio.
Netto EPS - Verwässert	0.08	-0.02	0.16	0.13	0.14
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	0.08	-0.02	0.16	0.13	0.14
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	13.32 Mio.	13.32 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.	13.6 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-0.03	-0.04	0.11	0.09	0.12
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-0.03	-0.04	0.11	0.09	0.12
Dividende Pro Aktie	-	-	-	0.05	-
Ausschüttungsquote	-	-	-	-	36.47
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	3.4 Mio.	2.64 Mio.	4.78 Mio.	5 Mio.	6.18 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-106’000	-368’000	2.71 Mio.	2.34 Mio.	3.43 Mio.
EBIT	-251’000	-517’000	2.57 Mio.	2.19 Mio.	3.28 Mio.
German: EBITDAR	3.69 Mio.	2.79 Mio.	4.98 Mio.	5.29 Mio.	6.46 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	47.06 Mio.	39.09 Mio.	47.97 Mio.	53.35 Mio.	61.35 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	303.08	68.56	8.26	10.65	10.96
Aktuelle Inlandsteuern	-	-	-	-	-
Gesamtlaufende Steuern	3.04 Mio.	606’000	285’000	116’000	299’000
Aufgeschobene inländische Steuern	-	-	-	-	-
Gesamte aufgeschobene Steuern	-4.71 Mio.	-1.16 Mio.	-97’000	92’000	-58’000
Normalisiertes Nettoeinkommen	-343’750	-538’750	1.42 Mio.	1.19 Mio.	1.62 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	48’000	89’000	74’000	60’000	166’000
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	796’000	1.27 Mio.	134’000	90’000	448’000
Gesamte Nettomietkosten	288’000	151’000	200’000	285’000	280’000
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	48’333	20’290	26’448	44’624	128’580
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	239’667	130’710	173’552	240’376	151’420
Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Gesamt	1.3 Mio.	1.19 Mio.	1.41 Mio.	1.46 Mio.	1.46 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	-	-	-	-	-
Gesamte aktienbasierte Vergütung	-	-	-	-	-

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	6.78 Mio.	5.04 Mio.	1.91 Mio.	1.55 Mio.	2.99 Mio.
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	6.78 Mio.	5.04 Mio.	1.91 Mio.	1.55 Mio.	2.99 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	9.57 Mio.	9.64 Mio.	10.46 Mio.	9.76 Mio.	15.61 Mio.
Andere Forderungen	1.47 Mio.	733’000	1.53 Mio.	1.37 Mio.	2.67 Mio.
Gesamtforderungen	11.04 Mio.	10.38 Mio.	11.98 Mio.	11.13 Mio.	18.28 Mio.
Inventar	9.78 Mio.	9.42 Mio.	11.2 Mio.	12.96 Mio.	13.38 Mio.
Im Voraus bezahlte Ausgaben	76’000	-	-	-	-
Aktuelle Aufgeschobene Steuervermögen	-	-	-	-	-
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	-	-1000	-1000	-	-
Gesamt Umlaufvermögen	27.68 Mio.	24.83 Mio.	25.09 Mio.	25.64 Mio.	34.65 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	61.12 Mio.	62.56 Mio.	63.97 Mio.	66 Mio.	76.93 Mio.
kumulierte Abschreibung	-42.01 Mio.	-45.74 Mio.	-49.04 Mio.	-52.38 Mio.	-60.9 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	19.12 Mio.	16.82 Mio.	14.92 Mio.	13.62 Mio.	16.03 Mio.
Langfristige Investitionen	1000	1000	1000	1000	2000
German: Firmenwert	14.21 Mio.	14.21 Mio.	14.21 Mio.	14.21 Mio.	17.45 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	776’000	1.52 Mio.	2.15 Mio.	2.57 Mio.	244’000
Langfristige latente Steuervermögen	4.88 Mio.	5.4 Mio.	5.48 Mio.	5.42 Mio.	5.68 Mio.
Langfristige aufgeschobene Kosten	524’000	274’000	90’000	0	2.19 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	230’000	186’000	153’000	70’000	288’000
Gesamtvermögen	67.42 Mio.	63.23 Mio.	62.1 Mio.	61.53 Mio.	76.53 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	9.02 Mio.	7.53 Mio.	9.51 Mio.	9.14 Mio.	9.51 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	2.29 Mio.	2.08 Mio.	3.08 Mio.	3.41 Mio.	4.94 Mio.
Kurzfristige Verbindlichkeiten	2.81 Mio.	-	-	5.4 Mio.	5 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	5.38 Mio.	3.66 Mio.	4.96 Mio.	4.47 Mio.	4.58 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	841’000	850’000	848’000	762’000	1.19 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	18’000	-	-	-	14’000
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	2.29 Mio.	1.91 Mio.	3.19 Mio.	1.04 Mio.	5.53 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	22.65 Mio.	16.04 Mio.	21.58 Mio.	24.21 Mio.	30.76 Mio.
Langfristige Schulden	8.58 Mio.	13.11 Mio.	7.52 Mio.	3.08 Mio.	8.5 Mio.
Langfristige Mietverträge	3.97 Mio.	3.19 Mio.	2.52 Mio.	1.92 Mio.	3.15 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	706’000	768’000	947’000	998’000	1.04 Mio.
Renten & andere Leistungen nach dem Ruhestand	1.24 Mio.	1.21 Mio.	1.22 Mio.	896’000	1.61 Mio.
Aufgeschobene Steuerpassiva nicht aktuell	1000	3000	7000	44’000	7000
Andere langfristige Verbindlichkeiten	3.87 Mio.	2.91 Mio.	113’000	113’000	120’000
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	41 Mio.	37.24 Mio.	33.9 Mio.	31.27 Mio.	45.18 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	9.32 Mio.	9.32 Mio.	9.65 Mio.	9.65 Mio.	9.65 Mio.
Zusätzlich eingezahltes Kapital	9.82 Mio.	9.82 Mio.	8.96 Mio.	8.96 Mio.	8.96 Mio.
Gewinnrücklagen	7.41 Mio.	7.12 Mio.	8.25 Mio.	9.71 Mio.	11.18 Mio.
Eigene Aktien	-268’000	-269’000	-305’000	-305’000	-
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	133’000	1000	1.65 Mio.	2.25 Mio.	1.57 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	26.41 Mio.	26 Mio.	28.2 Mio.	30.26 Mio.	31.35 Mio.
Eigenkapital	26.41 Mio.	26 Mio.	28.2 Mio.	30.26 Mio.	31.35 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	67.42 Mio.	63.23 Mio.	62.1 Mio.	61.53 Mio.	76.53 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	17.43 Mio.	13.32 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	17.43 Mio.	13.32 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.	13.46 Mio.
Buchwert / Aktie	1.52	1.95	2.09	2.25	2.33
Sachbuchwert	11.43 Mio.	10.27 Mio.	11.84 Mio.	13.47 Mio.	13.66 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	0.66	0.77	0.88	1	1.01
Gesamtverschuldung	21.57 Mio.	20.82 Mio.	15.84 Mio.	15.63 Mio.	22.42 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	14.79 Mio.	15.78 Mio.	13.93 Mio.	14.08 Mio.	19.42 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	2.3 Mio.	1.21 Mio.	1.6 Mio.	2.28 Mio.	2.24 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	6	6	6	6	6
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	1.55 Mio.	1.71 Mio.	1.98 Mio.	2.64 Mio.	3.16 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	3.85 Mio.	3.72 Mio.	4.62 Mio.	5.49 Mio.	5.39 Mio.
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	4.38 Mio.	3.99 Mio.	4.59 Mio.	4.84 Mio.	4.84 Mio.
Grundstück - (BS)	5.69 Mio.	5.69 Mio.	5.71 Mio.	5.79 Mio.	5.81 Mio.
Gebäude, Gesamt	-	-	-	-	-
Maschinen, Gesamt	47.78 Mio.	49.67 Mio.	50.56 Mio.	51.84 Mio.	58.76 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	-	228	229	233	273
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	169’000	102’000	84’000	91’000	208’000

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	1.12 Mio.	-255’000	2.09 Mio.	1.74 Mio.	1.96 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	3.92 Mio.	3.88 Mio.	2.95 Mio.	3.52 Mio.	4.06 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	145’000	149’000	138’000	152’000	148’000
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	4.07 Mio.	4.03 Mio.	3.09 Mio.	3.68 Mio.	4.2 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	250’000	250’000	134’000	90’000	448’000
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	-37’000	-20’000	-10’000	-	-
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	-	-	-	-44’000	4000
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-4.95 Mio.	-408’000	50’000	-535’000	553’000
Änderung der Forderungen	4.3 Mio.	1.28 Mio.	-1.66 Mio.	1 Mio.	-3.28 Mio.
Veränderung der Vorräte	920’000	43’000	-1.77 Mio.	-1.77 Mio.	955’000
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-7.71 Mio.	-1.98 Mio.	1.63 Mio.	-2.07 Mio.	322’000
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	-	-	-	-	-
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	-2.04 Mio.	2.94 Mio.	3.54 Mio.	2.1 Mio.	5.16 Mio.
Investitionsausgaben	-2.67 Mio.	-1.73 Mio.	-1.25 Mio.	-2.04 Mio.	-1.55 Mio.
Verkauf von Sachanlagen	75’000	168’000	-	44’000	-
Barkaufe	-	-	-	-	-3.69 Mio.
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-645’000	-887’000	-771’000	-578’000	-434’000
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-	-	-	-
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	-	-	-	1000
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-3.24 Mio.	-2.45 Mio.	-2.02 Mio.	-2.57 Mio.	-5.67 Mio.
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	-	-	-	-
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	-	-	-	-	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	-	-	-	-	-
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-	-	-	-	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-5.5 Mio.	-7.3 Mio.	-7.3 Mio.	-4.96 Mio.	-4.47 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-5.5 Mio.	-7.3 Mio.	-7.3 Mio.	-4.96 Mio.	-4.47 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	-	-	-	-	-
Rückkauf von Stammaktien	-268’000	-1000	-	-	-
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-	-	-	-	-714’000
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-	-	-	-	-714’000
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	12.73 Mio.	5.07 Mio.	2.66 Mio.	5.06 Mio.	7.14 Mio.
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	6.96 Mio.	-2.23 Mio.	-4.64 Mio.	109’000	1.96 Mio.
Verschiedene Anpassungen der Cashflows	-	-	-	-	-1000
Nettoveränderung der Liquidität	1.69 Mio.	-1.74 Mio.	-3.13 Mio.	-365’000	1.45 Mio.
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	-	479’000	154’000	248’000	-
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	2.75 Mio.	455’000	-	61’000	66’000
Hebelwirkung freier Cashflow	4.08 Mio.	116’375	3.59 Mio.	-768’375	2.88 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	4.32 Mio.	338’875	3.78 Mio.	-575’875	3.56 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-3.47 Mio.	1 Mio.	-977’000	3.09 Mio.	1.16 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-5.5 Mio.	-7.3 Mio.	-7.3 Mio.	-4.96 Mio.	-4.47 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-0.24	-0.49	2.56	2.21	2.97
Rendite auf das Gesamtkapital	-0.35	-0.68	3.53	3.04	4.12
Eigenkapitalrendite %	4.31	-0.97	7.71	5.97	6.36
Rendite auf Eigenkapital	4.31	-0.97	7.71	5.97	6.36
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	38.55	40.3	42.34	38.76	39.82
SG&A Marge	28.42	29.5	29.22	27.77	27.92
EBITDA-Marge %	7.28	6.85	10.16	9.51	10.33
EBITA-Marge	-0.23	-0.95	5.75	4.45	5.74
EBIT-Marge %	-0.54	-1.34	5.45	4.16	5.49
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	2.4	-0.66	4.43	3.31	3.28
Netto-Einkommensmarge %	2.4	-0.66	4.43	3.31	3.28
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	2.4	-0.66	4.43	3.31	3.28
Normalisierte Nettogewinnmarge	-0.74	-1.4	3.02	2.27	2.72
Marge des gehebelten freien Cashflows	8.73	0.3	7.62	-1.46	4.81
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	9.24	0.88	8.02	-1.09	5.96
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	0.72	0.59	0.75	0.85	0.87
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	2.72	2.15	2.97	3.69	4.03
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	4.18	3.92	4.52	5.16	4.67
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	2.8	2.4	2.63	2.67	2.73
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	1.22	1.55	1.16	1.06	1.13
Schnellverhältnis	0.79	0.96	0.64	0.52	0.69
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	-0.09	0.18	0.16	0.09	0.17
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	87.3	93.4	80.7	70.69	78.24
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	130.18	152.49	138.56	136.78	133.68
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	130.78	133.53	107.47	100.07	93.54
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	86.7	112.36	111.79	107.4	118.38
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	81.67	80.09	56.18	51.66