Die chinesische Wertpapieraufsichtsbehörde (China Securities Regulatory Commission, CSRC) hat vor kurzem einige Wirtschaftsprüfungsgesellschaften mündlich aufgefordert, mit der Vorbereitung von Unterlagen für die Verlegung von Mitarbeitern und Dokumenten nach Hongkong zu beginnen, sagte eine der Quellen am Freitag.

Die CSRC bittet sie darum, da sie erwartet, dass die beiden Länder bald eine Einigung erzielen, um den Streit über die Einhaltung der Vorschriften für die Prüfung von in den USA börsennotierten chinesischen Unternehmen beizulegen, fügte die Quelle hinzu.

Die US-Aufsichtsbehörden fordern seit langem Zugang zu den Prüfungsunterlagen chinesischer Unternehmen, die in den USA börsennotiert sind. Peking zögert jedoch, den ausländischen Aufsichtsbehörden die Inspektion von Wirtschaftsprüfungsgesellschaften zu gestatten und beruft sich dabei auf Sicherheitsbedenken.

Die CSRC hat jedoch kürzlich die in den USA börsennotierten chinesischen Unternehmen darüber informiert, dass sie bereit sein sollten, Arbeitspapiere und anderes relevantes Material für künftige Vor-Ort-Inspektionen der USA vom Festland nach Hongkong zu übermitteln, so die beiden anderen Quellen.

Hongkong wird das Zentrum für Vor-Ort-Inspektionen der US-Regulierungsbehörden werden und chinesische Unternehmen, die in Amerika notiert sind, müssen ihre Arbeitspapiere in die Stadt bringen, so der jüngste Vorschlag der CSRC, sagte die zweite Quelle.

Die Quellen sprachen unter der Bedingung der Anonymität, da sie nicht mit den Medien über diese Angelegenheit sprechen durften.

Die CSRC reagierte nicht auf eine Anfrage von Reuters nach einem Kommentar.

Das U.S. Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB), das die Prüfungen von in den USA börsennotierten Unternehmen überwacht, reagierte nicht auf eine Anfrage von Reuters nach einem Kommentar außerhalb der US-Geschäftszeiten.

Das Wall Street Journal berichtete am Donnerstag, dass die Vereinigten Staaten und China kurz vor einer Vereinbarung stehen, die es den amerikanischen Rechnungslegungsbehörden erlaubt, nach Hongkong zu reisen, um die Prüfungsunterlagen von in New York notierten chinesischen Unternehmen zu inspizieren.

DELISTING-RISIKEN

Bis Freitag wurden 163 Unternehmen, darunter Alibaba Group, JD.Com Inc und NIO INC, von der US-Regulierungsbehörde als von einem Handelsverbot bedroht eingestuft, weil sie die Prüfungsanforderungen nicht erfüllt hatten.

Dennoch stiegen die asiatischen Aktien am Freitag, getragen von der Hoffnung, dass China und die Vereinigten Staaten sich auf ein Audit-Abkommen einigen würden, um die Risiken für ein Delisting dieser chinesischen Firmen zu lösen.

Reuters konnte nicht sofort feststellen, ob die US-Regulierungsbehörden die von der CSRC vorgeschlagenen Maßnahmen zur Inspektion von geprüften Papieren in Hongkong akzeptiert haben.

Die PCAOB hat letzten Monat erklärt, dass sie keine Beschränkungen für ihren vollständigen Zugang zu den Prüfungsunterlagen chinesischer Unternehmen, die in New York notiert sind, akzeptieren würde und dass sie mit den notwendigen Ressourcen für die Inspektion bereitsteht.

Die derzeitigen US-Vorschriften sehen vor, dass chinesische Unternehmen, die den Forderungen nach Arbeitspapieren nicht nachkommen, Anfang 2024 vom Handel in Amerika ausgeschlossen werden. Es besteht jedoch die Möglichkeit, dass der US-Kongress in den kommenden Monaten die Frist für die Einhaltung der Vorschriften auf das Frühjahr 2023 vorverlegt.

Anfang dieses Monats haben fünf chinesische Staatsunternehmen (SOEs) freiwillig ein Delisting von der New Yorker Börse beantragt, was von Analysten als Beseitigung einer Hürde für Peking interpretiert wurde, um ein Audit-Abkommen mit den Vereinigten Staaten zu schließen.