Q Capital : Quarterly Report Q2 2023

Quartalsrechnung

(01.04.2023 - 30.06.2023)

Quartalsbericht 2/2023

Inhaltsangabe
1.	Einleitung	3
2.	Bericht des Verwaltungsrates	4
3.	Quartalsrechnung nach IFRS (2.Q.2023)	5
4.	Information Summary	17

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Quartalsbericht 2/2023

1. Einleitung

Im 2. Quartal 2023 erhöhte sich der Net Asset Value geringfügig und betrug per 30.6.2023 CHF 24.059 Mio. oder CHF 30.82 je Aktie im Vergleich zu CHF 23.945 Mio. bzw. CHF 30.21 je Aktie per 31.3.2023. Auf annualisierter Basis reduzierte sich der Net Asset Value um 5.6% von CHF 25.474 Mio. per 30.6.2022 auf CHF 24.059 Mio. per 30.6.2023. Je Aktie reduzierte sich der Nettovermögenswert in dieser Periode um 3.2% von CHF 31.85 per 30.6.2022 auf CHF 30.82 per 30.6.2023. Per 30.6.2023 hielt die Gesellschaft eigene Aktien im Wert von CHF 592 tsd im Vergleich zu CHF 229 tsd per 31.3.2023.

Der Netto Cash Bestand blieb konstant niedrig in der Berichtsperiode und betrug CHF

0.07 Mio. oder etwa 0.3% des Nettovermögenswertes per 31.3.2023 sowie CHF 0.07 Mio. oder 0.3% des Nettovermögenswertes per 30.6.2023. Dazu ist auszuführen, dass die Gesellschaft kurzlaufende Staatsanleihen (USA) in Höhe von CHF 1.75 Mio. oder etwa 7.3% des Nettovermögenswertes als Cash-Ersatz per 30.6.2023 hielt.

Die wesentlichen Beteiligungen der Gesellschaft waren per 30.6.2023, Aktien der Informica Real Invest AG (20.5% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an der UCP Chemicals AG (9.2% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), ein Darlehen an die Q Capital Ventures Diversified GmbH & Co KG (8.2% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), 3.25% USA 22-24 Anleihen (7.3% des Nettovermögenswertes, börsenotiert), Anteile an der QBELL Beteiligungs GmbH sowie der QBELL Funding GmbH (zusammen 4.7% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an dem EBITDA Investment Fonds I SCSP (3.7% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an der Q Real GmbH (3.5% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), sowie ein Darlehen an die FS Finanz und Beteiligungs GmbH (3.0% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert).

In der Berichtsperiode reduzierte sich der Anteil von Anleihen am Nettovermögenswert von 22% auf 17%. Anteile an Spezialfonds und ETFs blieben konstant bei 7%. Der Netto Cash Bestand blieb konstant bei 0%. Im verbleibenden Aktienportfolio sind die wesentlichsten Positionen Informica Real Invest AG (21% des Nettovermögenswertes) sowie UCP Chemicals AG (9% des Nettovermögenswertes). Per 30.6.2023, machten Immobilienbeteiligungen 24% des Nettovermögenswertes aus, nicht börsenotierte Private Equity Beteiligungen 52%.

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Quartalsbericht 2/2023

2. Bericht des Verwaltungsrates

Im 2. Quartal des Geschäftsjahres 2023 wurden aus Beteiligungsaktivitäten Gewinne in Höhe von CHF 0.00 Mio. realisiert. In der Vergleichsperiode des Vorjahres wurden Verluste von CHF 0.15 Mio. realisiert. Im 2. Quartal des Geschäftsjahres 2023 fielen unrealisierte Gewinne in Höhe von CHF 0.58 Mio. an im Vergleich zu unrealisierten Verlusten in Höhe von CHF 0.61 Mio. in der gleichen Periode des Vorjahres.

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Quartalsbericht 2/2023

Quartalsrechnung (2.Q.2023)

• Bilanz
• Gesamtergebnisrechnung
• Geldflussrechnung
• Eigenkapitalnachweis
• Status der Finanzanlagen
• Ausgewählte Anmerkungen zur Quartalsrechnung

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