Delaware Investments Dividend and Income Fund, Inc. gab bekannt, dass der Fonds im Zusammenhang mit der Umstrukturierung des Fonds in den abrdn Global Dynamic Dividend Fund eine letzte Ausschüttung in Höhe von $0,202 pro Anteil vornehmen wird. Diese letzte Ausschüttung ist am 3. März 2023 an die am 24. Februar 2023 eingetragenen Stammaktionäre zahlbar und wird in bar ausgezahlt (es wird keine Dividende reinvestiert). Die letzte Ausschüttung des Fonds wird im Wesentlichen aus allen nicht ausgeschütteten steuerfreien Zinserträgen,
ordentlichen Erträgen und gegebenenfalls Kapitalgewinnen des Fonds bestehen, die bis zum Geschäftsschluss am 10. März 2023 erwirtschaftet wurden und voraussichtlich erwirtschaftet werden. Anfang 2024 werden die Stammaktionäre des Fonds ein Formular 1099-DIV für das Kalenderjahr 2023 erhalten, das den Aktionären mitteilt, wie sie diese Ausschüttungen für Zwecke der Bundeseinkommenssteuer melden müssen. Die letzte Ausschüttung erfolgt im Zusammenhang mit einer Vereinbarung und einem Plan zum Erwerb (der oErwerbsplano), der (i) den Erwerb von im Wesentlichen allen Vermögenswerten des Fonds durch den erwerbenden Fonds im Austausch gegen neu ausgegebene Stammaktien des erwerbenden Fonds, (ii) die Ausschüttung dieser neu ausgegebenen Stammaktien des erwerbenden Fonds an die Inhaber von Stammaktien des Fonds und (iii) die anschließende Auflösung des Fonds vorsieht. Der Übernahmeplan wurde von den Aktionären auf der außerordentlichen Aktionärsversammlung am 30. November 2022 genehmigt und die Transaktion wird derzeit voraussichtlich am oder um den 10. März 2023 um ca. 17:00 Uhr ET abgeschlossen. Nach Abschluss der Übernahme wird die Börsennotierung des Fonds eingestellt.