Swiss Prime Site : Indikative IFRS Überleitung 2021

2021

INDIKATIVE IFRS ÜBERLEITUNG

Konzernerfolgsrechnung -

Indikative IFRS Überleitung

										IAS 16
		FER								Betriebs-		IFRS
	01.01.-		IFRS 15		IFRS 16		IAS 19		liegen-	01.01.-
in CHF 1 000	31.12.2021		POC		Leasing		Vorsorge		schaften	31.12.2021
Ertrag aus Vermietung von Liegenschaften		426 692										426 692
Ertrag aus Immobilienentwicklungen		48 261		3 703								51 964
Ertrag aus Immobiliendienstleistungen		119 387										119 387
Ertrag aus Retail		119 540										119 540
Ertrag aus Asset Management		18 215										18 215
Andere betriebliche Erträge		12 836										12 836
Betriebsertrag		744 931		3 703		-		-		-		748 634
Neubewertung Renditeliegenschaften, netto		318 814				- 3 283				- 13 977		301 554
Erfolg aus Anteilen an assoziierten Unternehmen	909									909
Erfolg aus Veräusserung Renditeliegenschaften, netto		39 916										39 916
Immobilienaufwand		- 59 101				12 724						- 46 377
Aufwand aus Immobilienentwicklungen		- 33 377										- 33 377
Warenaufwand		- 63 726										- 63 726
Personalaufwand		- 172 625						- 1 332				- 173 957
Abschreibungen auf Sachanlagevermögen		- 7 400				- 5 674				- 1 121		- 14 195
Abschreibungen auf immateriellen Anlagen		- 8 981										- 8 981
Andere betriebliche Aufwendungen		- 43 945										- 43 945
Betriebsaufwand		- 389 155		-		7 050		- 1 332		- 1 121		- 384 558
Betriebliches Ergebnis (EBIT)		715 415		3 703		3 767		- 1 332		- 15 098		706 455
Finanzaufwand		- 71 748				- 3 876						- 75 624
Finanzertrag		2 687					88				2 775
Gewinn vor Ertragssteuern		646 354		3 703		- 109		- 1 244		- 15 098		633 606
Ertragssteuern		- 138 977		- 518	22	249		2 974		- 136 250
Gewinn		507 377		3 185		- 87		- 995		- 12 124		497 356
Neubewertung Betriebsliegenschaften										15 098		15 098
Latente Steuern auf Neubewertung										- 2 974		- 2 974
Neubewertung Personalvorsorge								22 064				22 064
Latente Steuern auf Neubewertung								- 4 475				- 4 475
Positionen mit Umgliederung in Erfolgsrechnung								17 589		12 124		29 713
Positionen ohne Umgliederung in Erfolgsrechnung												-
Total sonstiges Ergebnis								17 589		12 124		29 713
Gesamtergebnis				3 185		- 87		16 594		-		527 069

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Konzernbilanz -

Indikative IFRS Überleitung

								IAS 16
								Betriebs-
		FER		IFRS 16		IAS 19		liegen-		IFRS
in CHF 1 000	31.12.2021		Leasing		Vorsorge		schaften	31.12.2021
Aktiven
Flüssige Mittel		114 656								114 656
Wertschriften		1 351								1 351
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		39 330								39 330
Sonstige kurzfristige Forderungen		6 268								6 268
Vorräte		33 263								33 263
Zum Verkauf bestimmte Entwicklungsliegenschaften		53 466								53 466
Rechnungsabgrenzungen		31 009								31 009
Zum Verkauf gehaltene Aktiven		250 124								250 124
Total Umlaufvermögen		529 467		-		-		-		529 467
Renditeliegenschaften		12 489 910		238 240				- 597 343		12 130 807
Betriebsliegenschaften		-						597 343		597 343
Nutzungsrechte / Leasing		-		54 961						54 961
Mobiles Sachanlagevermögen		23 620								23 620
Anteile an assoziierten Unternehmen		50 800								50 800
Vorsorgeguthaben		-				80 239				80 239
Übrige Finanzanlagen		4 285								4 285
Immaterielle Anlagen		32 243								32 243
Total Anlagevermögen		12 600 858		293 201		80 239		-		12 974 298
Total Aktiven		13 130 325		293 201		80 239		-		13 503 765
Passiven
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten	858		13 808						14 666
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		25 297								25 297
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten		160 921								160 921
Rechnungsabgrenzungen		193 666								193 666
Total kurzfristige Verbindlichkeiten		380 742		13 808		-		-		394 550
Langfristige Finanzverbindlichkeiten		5 147 184		279 658						5 426 842
Latente Steuerverbindlichkeiten		1 263 720		- 54		16 048				1 279 714
Total langfristige Verbindlichkeiten		6 410 904		279 604		16 048		-		6 706 556
Total Verbindlichkeiten		6 791 646		293 412		16 048		-		7 101 106
Aktienkapital		1 162 347								1 162 347
Kapitalreserven		50 016								50 016
Eigene Aktien		- 58								- 58
Gewinnreserven		5 126 374		- 211		64 191				5 190 354
Total Eigenkapital		6 338 679		- 211		64 191		-		6 402 659
Total Passiven		13 130 325		293 201		80 239		-		13 503 765

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V E R G Ü T U N G S B E R I C H T - B E R I C H T Z U M G E S C H Ä F T S J A H R 2 0 1 9

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