Valiant : Bank AG – Bericht zum Geschäftsjahr 2022

valiant bank ag bericht zum geschäftsjahr 2022

2 Finanzbericht

Geschäftsbericht 2022 / Valiant Bank AG

geschäftsbericht valiant bank ag

Jahresrechnung

• 3 Bilanz
• 4 Erfolgsrechnung
• 5 Antrag zur Gewinnverwendung
• 6 Geldflussrechnung
• 7 Eigenkapitalnachweis

Anhang

• 8 Firma, Rechtsform und Sitz
• 8 Bilanzierungs琀- und Bewertungsgrundsätze
• 16 Erläuterungen琀zum Risikomanagement
• 26 Erläuterungen琀der angewandten Methoden zur
  Identifikation von Ausfallrisiken und zur Festlegung des
  Wertberichtigungsbedarfs
• 27 Erläuterungen琀zur Bewertung von Deckungen
• 28 Geschäftspolitik琀beim Einsatz von derivativen
  Finanzinstrumenten­und Hedge Accounting
• 29 Wesentliche琀Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
• 29 Revisionsstelle
  29   Weitere vom Gesetz verlangte Angaben
  30 Informationen琀zur Bilanz
• 42 Informationen琀zum Ausserbilanzgeschäft
• 43 Informationen琀zur Erfolgsrechnung

Revisionsbericht

46 Revisionsbericht琀Valiant Bank AG

Offenlegung

51 Offenlegung琀der Eigenmittel und der Liquidität

3	Finanzbericht / Jahresrechnung
Geschäftsbericht 2022 / Valiant Bank AG

Jahresrechnung

Bilanz

Aktiven	Anhang
Flüssige Mittel
Forderungen gegenüber Banken	11
Forderungen gegenüber Kunden	2
Hypothekarforderungen	2, 11
Positive Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente	4
Finanzanlagen	5
Aktive Rechnungsabgrenzungen
Beteiligungen	6, 7, 37
Sachanlagen	8
Immaterielle Werte	9
Sonstige Aktiven	10
Total Aktiven
Total nachrangige Forderungen
davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Passiven
Verpflichtungen gegenüber Banken
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen	12
Negative Wiederbeschaffungswerte
derivativer Finanzinstrumente	4
Kassenobligationen
Anleihen und Pfandbriefdarlehen	15
Passive Rechnungsabgrenzungen
Sonstige Passiven	10
Rückstellungen	16
Reserven für allgemeine Bankrisiken	16
Gesellschaftskapital	17
Gesetzliche Kapitalreserve
davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen
Gesetzliche Gewinnreserve
Freiwillige Gewinnreserven
Gewinnvortrag
Jahresgewinn
Total Passiven
Total nachrangige Verpflichtungen
davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht

31.12.2022

in CHF 1 000

5 053 435

49 105

1 792 228

27 137 392

265 268

1 286 280

26 628

81 309

91 125

0

14 945

35 797 715

0

0

1 754 115

22 503 814

25 369

77 774

8 347 700

140 786

411 000

29 143

68 219

153 800

23 852

23 852

500 205

1 627 209

167

134 562

35 797 715

0

0

31.12.2021	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
6 254 325	-⁜1 200 890	-⁜19,2­
69 719	-⁜20 614	-⁜29,6­
1 700 401	91 827	5,4­
25 708 353	1 429 039	5,6­
57 834	207 434	358,7­
1 528 599	-⁜242 319	-⁜15,9­
22 991	3 637	15,8­
67 286	14 023	20,8­
107 155	-⁜16 030	-⁜15,0­
0	0	n/a
27 089	-⁜12 144	-⁜44,8­
35 543 752	253 963	0,7­
0	0	n/a
0	0	n/a
2 632 053	-⁜877 938	-⁜33,4­
22 112 303	391 511	1,8­
53 863	-⁜28 494	-⁜52,9­
50 889	26 885	52,8­
8 078 500	269 200	3,3­
138 117	2 669	1,9­
79 747	331 253	415,4­
37 986	-⁜8 843	-⁜23,3­
50 061	18 158	36,3­
153 800	0	0,0­
23 852	0	0,0­
23 852	0	0,0­
500 205	0	0,0­
1 507 709	119 500	7,9­
26	141	542,3­
124 641	9 921	8,0­
35 543 752	253 963	0,7­
0	0	n/a
0	0	n/a

Ausserbilanzgeschäfte	Anhang
Eventualverpflichtungen	2, 28
Unwiderrufliche Zusagen	2
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen	2
Verpflichtungskredite	29

31.12.2022		31.12.2021	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000		in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
142 405		140 056	2 349	1,7­
1 268 289		1 306 210	-⁜37 921	-⁜2,9­
61 114		55 561	5 553	10,0­
0		0	0	n/a

4	Finanzbericht / Jahresrechnung
Geschäftsbericht 2022 / Valiant Bank AG

Erfolgsrechnung

Erfolg aus dem Zinsengeschäft	Anhang
Zins- und Diskontertrag	33
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen
Zinsaufwand
Brutto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wert-
berichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft	16
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft
Kommissionsertrag Kreditgeschäft
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsaufwand
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Erfolg aus dem Handelsgeschäft
und der Fair-Value-Option	32
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserung von Finanzanlagen
Beteiligungsertrag
Liegenschaftenerfolg
Anderer ordentlicher Ertrag
Anderer ordentlicher Aufwand
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg
Geschäftsertrag
Geschäftsaufwand
Personalaufwand	34
Sachaufwand	35
Subtotal Geschäftsaufwand
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf
Sachanlagen und immateriellen Werten	37
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen
Wertberichtigungen sowie Verluste	36
Geschäftserfolg
Jahresgewinn
Ausserordentlicher Ertrag	36
Ausserordentlicher Aufwand	36
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken	36
Steuern	39
Jahresgewinn

2022 in CHF 1 000

1. 950

1. 317

-⁜36 250

352 017

-⁜15 606

336 411

50 104

2 881

41 691

-⁜18 451

76 225

24 216

-⁜6

13 335

1 550

1 051

-⁜15

15 915

452 767

-⁜140 620

-⁜125 614

-⁜266 234

-⁜22 236

625

164 922

25 413

0

-⁜25 000

-⁜30 773

134 562

2021	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
332 906	44 044	13,2­
13 108	-⁜1 791	-⁜13,7­
-⁜3 799	-⁜32 451	854,2­
342 215	9 802	2,9­
-⁜14 207	-⁜1 399	9,8­
328 008	8 403	2,6­
51 573	-⁜1 469	-⁜2,8­
2 830	51	1,8­
33 302	8 389	25,2­
-⁜18 962	511	-⁜2,7­
68 743	7 482	10,9­
16 408	7 808	47,6­
142	-⁜148	-⁜104,2­
14 395	-⁜1 060	-⁜7,4­
1 767	-⁜217	-⁜12,3­
1 118	-⁜67	-⁜6,0­
-⁜85	70	-⁜82,4­
17 337	-⁜1 422	-⁜8,2­
430 496	22 271	5,2­
-⁜139 798	-⁜822	0,6­
-⁜113 359	-⁜12 255	10,8­
-⁜253 157	-⁜13 077	5,2­
-⁜22 712	476	-⁜2,1­
-⁜9 463	10 088	-⁜106,6­
145 164	19 758	13,6­
2 945	22 468	762,9­
0	0	n/a
0	-⁜25 000	n/a
-⁜23 468	-⁜7 305	31,1­
124 641	9 921	8,0­

5	Finanzbericht / Jahresrechnung
Geschäftsbericht 2022 / Valiant Bank AG

Antrag zur Gewinnverwendung

Zur Verfügung der Generalversammlung

Jahresgewinn

Gewinnvortrag

Total zur Verfügung der Generalversammlung

Antrag des Verwaltungsrates

Zuweisung an gesetzliche Gewinnreserve

Zuweisung an freiwillige Gewinnreserve

Ausschüttungen aus dem Bilanzgewinn

Gewinnvortrag

2022

in CHF 1 000

134 562

167

134 729

0

-⁜9 700

-⁜125 000

29

2021 in CHF 1 000

124 641

26

124 667

0

-⁜119 500

-⁜5 000

167