BAWAG : Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren 2024

Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren

Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren

Finanzmarktteilnehmer: BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft (LEI 529900ICA8XQYGIKR372), in der Folge auch kurz BAWAG P.S.K. ()

1 Zusammenfassung

BAWAG P.S.K. (LEI 529900ICA8XQYGIKR372) berücksichtigt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen seiner Investitions- entscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Bei der vorliegenden Erklärung handelt es sich um die konsolidierte Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf die Nachhaltigkeitsfaktoren von BAWAG P.S.K.

Diese Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf die Nachhaltigkeitsfaktoren bezieht sich auf den Bezugszeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023.

Die BAWAG P.S.K. berücksichtigt die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren als Finanzmarktteilnehmer, je nach Produktstrategie und Verfügbarkeit von Daten sowie Datenqualität. Die vorliegende Erklärung der BAWAG P.S.K. bezieht sich auf die Produkte unter den Marken easybank und SÜDWESTBANK - BAWAG AG Niederlassung Deutschland (im Folgenden SWB) in denen individuelle Portfolien für Kunden und Kundinnen verwaltet werden (Vermögensverwaltungsmandate).

Die BAWAG hat nur ein limitiertes Produktangebot für die aktive Vermögensverwaltung unter der Marke SWB und easybank. Im Vergleich zu den Gesamtaktiva der BAWAG Group beliefen sich zum Jahresende 2023 die aktiv verwalteten Vermögensmandate auf weniger als 1% der Bilanzsumme bzw. rund 1.5% der Assets under Management.

Die Berichterstattung über PAI-Indikatoren und ihre Integration erfolgt in Abhängigkeit der Qualität der Daten und der Relevanz für die BAWAG. Die in diesem Bericht ausgewiesenen Daten basieren auf jenen von ISS-ESG, die zur Berechnung herangezogen wurden. Für die Produktauswahl werden noch zusätzlich Daten von anderen Anbietern herangezogen.

Einbeziehung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in die Investitionsentscheidungen der easybank:

Die easybank hat für die Zusammensetzung der Finanzprodukte "easy online INVEST", "easy plus INVEST" und "easy premium INVEST" (Vermögensverwaltung) die DJE Kapital AG als Berater beauftragt und folgt bei der Zusammensetzung dieser Portfolios der Nachhaltigkeitsstrategie der DJE Kapital AG.

Somit gelangen, betreffend der Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren bei Investitionsentscheidungen, die von der DJE Kapital AG verfolgten Anlagekriterien, zur Anwendung.

DJE berücksichtigt bei der Investition in Einzeltitel die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen (sogenannte "principle adverse impacts" (PAI)) von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Dies gilt nur bei direkten Investitionen.

Ein wesentlicher Teil der nachhaltigen Ertragsanalyse bestand darin, bei jedem Einzeltitel eine Gruppe von zurzeit achtzehn Indikatoren zu messen: die sogenannten PAI ("Principle Adverse Impacts"), die auch als "nachteilige Nachhaltigkeitsauswirkungen" bezeichnet werden. Sechzehn der PAI betreffen Unternehmen und zwei PAI betreffen Staatsanleihen. Sie lassen sich in folgende Themengruppen gliedern:

• Treibhausgas-Emissionen
• Biodiversität
• Wasser
• Abfall
• Soziales und Beschäftigung
• Menschenrechte

Aufgrund dessen, dass keine Investitonen in Immobilien stattfinden, erfolgt keine Berücksichtigung der Indikatoren für Investitionen in Immobilien.

In der DJE erfolgte die Berücksichtigung dieser PAI im Investmentprozess entweder durch Ausschlusskriterien, Stimmrechtsabgabe (Voting) im Rahmen der Abstimmung zu Hauptversammlungen, eine Anpassung der Portfolioallokation oder Engagement im Rahmen der Unternehmensgespräche statt.

Die Einhaltung der Ausschlusskriterien und die damit verbundene Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren wurde im Geschäftsjahr fortlaufend im Pre- und Post-Trade Verfahren überwacht. Etwaige durch Datenveränderungen auf Seiten von MSCI ESG Research LLC aufgetretene Verstöße gegen die Ausschlusskriterien wurden geprüft und entsprechend gehandelt.

DJE Kapital AG berücksichtigte die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen seiner Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren für alle durch die DJE Kapital AG verwalteten Produkte und gemanagten Fonds.

2

Einbeziehung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in die Investitionsentscheidungen der SWB:

Bei Anlagestrategien die in den Fonds SÜDWESTBANK Vermögensmandat Aktien investieren, orientiert sich die SWB an den Indikatoren für "principal adverse impacts (PAI)" gemäß Anhang I der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1288 vom 6. April 2022 der Kommission zur Ergänzung der Offenlegungs-VO und bezieht die entsprechenden Daten von einem externen Datenanbieter (imug rating GmbH) und durch eigene Recherche.

Für Investitionen in Investmentfonds im Rahmen der Finanzportfolioverwaltung der SWB, kommen gemäß Investmentansatz der SWB ausschließlich Fonds im Sinne des Artikel 8 oder Artikel 9 Offenlegungs-VO in Frage. Diese berücksichtigen gemäß geltendem Branchenstandard für gewöhnlich die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren, wodurch auch die SWB die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren zumindest indirekt berücksichtigt.

Für ihre Anlagestrategien mit ökologischen oder sozialen Merkmalen hat die SWB Kinderarbeit, schwerwiegende Menschenrechtsverstöße und schwerwiegende Umweltverschmutzungen als die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren für ihre Finanzprodukte identifiziert und folgende Maßnahmen festgelegt:

• Bei unangemessen nachteiligen Auswirkungen erfolgt kein Investment in die entsprechenden Titel.
• Bei sonstigen nachteiligen Auswirkungen können Schwellenwerte zum Tragen kommen, sodass eine Investition bis zu einer zuvor festgelegten Investitionsgrenze grundsätzlich möglich bleibt.

Zusätzlich kommen Mindestausschlüsse, wenn es die mit dem Kunden vereinbarte Strategie zulässt, auf Basis von Branchenstandards zur Anwendung, die nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren weiter minimieren:

• Unternehmen, die schwerwiegend gegen die zehn Prinzipien des UN Global Compact verstoßen (Arbeits- und Menschenrechte, Umweltschutz und Korruption)
• Unternehmen mit Umsatz aus der Herstellung oder dem Verkauf von zivilen Handfeuerwaffen (>= 5%)
• Unternehmen mit Umsatz aus Militärverkäufen, bei der Herstellung konventioneller Waffen und aus dem Verkauf von Kernkomponenten oder Dienstleistungen für konventionelle Waffen (>= 5%)
• Unternehmen mit Umsätzen aus der beteiligung an Entwicklung, Herstellung, Wartung, Verwendung, Verteilung, Lagerung, Beförderung oder dem Handel mit kontroversen Waffen (>= 0%)
• Unternehmen mit Umsatz aus dem Kohlebergbau (>= 5%) und Verbrennung von Kohle zur Stromerzeugung (>= 10%)
• Unternehmen mit Umsatz aus der Gewinnung von Öl aus Teersanden oder Ölschiefer (>= 5%) oder Öl und Gas mit Hilfe von Offshore-Bohrungen in der Arktis und/oder Fracking (>= 0%)
• Unternehmen mit Umsatz aus der Erzeugung oder dem Vertrieb von Atomenergie, der Produktion von Bauteilen für Atomkraftwerke oder dem Angebot von Dienstleistungen zum Betrieb von Atomkraftwerken (>= 5%)
• Unternehmen mit Umsatz aus dem Besitz oder Betrieb von Uranminen (>= 0%)
• Unternehmen mit Umsatz aus der Herstellung von Tabak (>= 5%)

Hierdurch wird erreicht, dass die Finanzprodukte der SWB Tätigkeiten, die sich unangemessen nachteilig auf Nachhaltigkeitsfaktoren auswirken, nur zu einem geringen Teil (mit-)finanzieren und bestimmte (besonders nachteilige) Produkte nicht Gegenstand der Finanzportfolioverwaltung der SWB sein können.

Die BAWAG berechnet die SFDR RTS spezifizierten PAI je nach Datenqualität und -verfügbarkeit, um Einblicke in die Vermögensverwaltung zu geben. Da bei manchen PAIs die Datenverfügbarkeit zum aktuellen Zeitpunkt noch sehr gering abgedeckt (= Coverage) ist, liegt aktuell auf diesen Faktoren nicht der Fokus.

Die Leitung der Südwestbank hat diese Strategien im September 2022 genehmigt.

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2 Beschreibung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren

Indikatoren für Investitionen in Unternehmen, in die investiert wird

Nachhaltigkeitsindikator für nachteilige	Messgröße	Auswirkungen [Jahr	Auswirkungen	Erläuterung	Ergriffene und geplante Maßnahmen und Ziele
Auswirkungen			n]	[Jahr n-1]	Detaillierte	für den nächsten Bezugszeitraum
					Berechnungsmethoden siehe
					Punkt 4
KLIMAINDIKATOREN UND ANDERE UMWELTBEZOGENE INDIKATOREN
Treibhausgas-	1. THG-Emissionen	Scope-1-Treibhausgasemissionen	18.997,56	49.372,37	Coverage: 83,28% (2023, relativ zu	Siehe oben beschriebenen Investmentansatz für die
emissionen					total Investments)	jeweiligen Indikatoren.
		Scope-2-Treibhausgasemissionen	4.475,75	9.923,37	Coverage: 83,28% (2023, relativ	Die Datenqualität hat sich im Jahr 2023 verbessert,
					zu total Investments)	was auch zu einer Verbesserung beigetragen hat.
		Scope-3-Treibhausgasemissionen	180.857,21	292.686,31	Coverage: 83,28% (2023, relativ
					zu total Investments)
		THG-Emissionen insgesamt	204.330,53	351.982,53	Coverage: 83,28% (2023, relativ zu
					total Investments)

1

	2. CO2-Fußabdruck			CO2-Fußabdruck	497,77	734,15	Coverage: 83,28% (2023, relativ zu total
							Investments)
	3.THG-Emissionsintensität der	THG-Emissionsintensität der	1143,80	945,11	Coverage: 84,6% (2023, relativ zu total
	Unternehmen,	in	die	Unternehmen, in die investiert			Investments)
	investiert wird			wird
	4.Engagement		in	Anteil der Investitionen in	3,96%	3,38%	Coverage: 85,78% (2023, relativ zu total
	Unternehmen, die im Bereich	Unternehmen, die im Bereich			Investments)
	der fossilen Brennstoffe tätig	der fossilen Brennstoffe tätig
	sind			sind
	5.Anteil des			Anteil des Energieverbrauchs	Nutzung:	Nutzung:	Coverage 49,34% (Nutzung) (2023, relativ zu total
	Energieverbrauchs und der	und der Energieerzeugung der	30,17%	33,84%	Investments)
	Energieerzeugung aus nicht	Unternehmen, in die investiert	83,08% (Erzeugung) (2023, relativ zu total
	erneuerbaren			wird, aus nicht erneuerbaren	Erzeugung:	Erzeugung:
			Energiequellen im Vergleich	Investments)
	Energiequellen
			zu erneuerbaren	1,52%	2,04%
				Energiequellen, ausgedrückt
				in Prozent der gesamten
				Energiequellen
	6.Intensität des			Energieverbrauch in GWh pro	Agriculture:	Agriculture:	Coverage: (2023, relativ zu total Investments)
	Energieverbrauchs nach		einer Million EUR Umsatz der	0,000	N/A	Agriculture: 17,29%
	klimaintensiven Sektoren		Unternehmen, in die investiert	Mining:	Mining:
		wird, aufgeschlüsselt nach
				Mining: 17,81%
				klimaintensiven Sektoren
				0,004	0,004
					Manufacturing:	Manufacturin	Manufacturing: 35,95%
					0,007	g: 0,07
					Electricity:	Electricity:	Electricity: 17,53%
					0,008	0,01
					Water Supply:	Water Supply:	Water Supply: 18,43%
					0,033	0,032
						Construction:
					Construction:	NA
					0,084	Wholesale:	Construction: 17,81%
						0,0001
					Wholesale:
					0,001	Transportatio	Wholesale: 18,29%
					Transportation	n and Storage:
					and Storage:	0,002	Transportation and Storage: 31,97%
					0,013	Real Eastate:
						NA

2

Real

Eastate:

Real Eastate: 17,45%

0,0016

Biodiversität

7.Tätigkeiten,

die

sich

Anteil der Investitionen in

0,03%

6,37%

Coverage: 85,98% (2023, relativ zu total

nachteilig

auf

Gebiete mit

Unternehmen, in die investiert

Investments)

schutzbedürftiger

wird, mit

Standorten/Betrieben in oder

Biodiversität auswirken

in der Nähe von Gebieten mit

schutzbedürftiger

Biodiversität, sofern sich die

Tätigkeiten dieser

Unternehmen nachteilig auf

diese Gebiete auswirken

Wasser

8. Emissionen in Wasser

Tonnen Emissionen in Wasser,

0,005

0,01

Coverage:

4,12%

(2023,

relativ

zu

total

Die Datenverfügbarkeit für diesen Indikator ist

die von den Unternehmen, in

Investments)

weiterhin gering.

die investiert wird, pro

investierter Million EUR

verursacht werden,

ausgedrückt als gewichteter

Durchschnitt

Abfall

9.Anteil

gefährlicher

und

Tonnen gefährlicher und

0,56

71,20

Coverage:

27,22%

(2023,

relativ

zu

total

radioaktiver Abfälle

radioaktiver Abfälle, die von

Investments)

den Unternehmen, in die

investiert wird, pro

investierter Million EUR

erzeugt werden, ausgedrückt

als gewichteter Durchschnitt

INDIKATOREN IN DEN BEREICHEN SOZIALES UND BESCHÄFTIGUNG, ACHTUNG DER MENSCHENRECHTE UND BEKÄMPFUNG VON KORRUPTION UND BESTECHUNG

Soziales und

1 Verstöße gegen die UNGC-

Anteil der Investitionen in

0,82%

13,54%

Coverage: 85,98% (2023, relativ zu total

Beschäftigung

0. Grundsätze und gegen die

Unternehmen, in die investiert

Investments)

Leitsätze der Organisation

wird, die an Verstößen gegen

für

wirtschaftliche

die UNGC-Grundsätze oder

Zusammenarbeit

und

gegen die OECD-Leitsätze für

Entwicklung

(OECD)

für

multinationale Unternehmen

multinationale

beteiligt waren

Unternehmen

11.Fehlende

Prozesse

und

Anteil der Investitionen in

13,28%

22,01%

Coverage: 76,97% (2023, relativ zu total

Compliance-Mechanismen

Unternehmen, in die investiert

Investments)

zur

Überwachung

der

wird, die keine Richtlinien zur

Einhaltung

der

UNGC-

Überwachung der Einhaltung

Grundsätze und der OECD-

der UNGC-Grundsätze und der

OECD-Leitsätze für

3

Leitsätze für multinationale

multinationale Unternehmen

Unternehmen

oder keine Verfahren zur

Bearbeitung von Beschwerden

wegen Verstößen gegen die

UNGC-Grundsätze und OECD-

Leitsätze für multinationale

Unternehmen eingerichtet

haben

12.Unbereinigtes

Durchschnittliches

0,37%

1,54%

Coverage:

5,19%

(2023,

relativ

zu

total

Die Datenverfügbarkeit für diesen Indikator ist

unbereinigtes

geschlechtsspezifisches

Investments)

für das Jahr 2022 zu gering.

geschlechtsspezifisches

Verdienstgefälle

Verdienstgefälle bei den

Unternehmen, in die investiert

wird

13.Geschlechtervielfalt in den

Durchschnittliches Verhältnis

20,43%

17,40%

Coverage:

58,44%

(2023,

relativ

zu

total

Leitungs-

und

von Frauen zu Männern in den

Investments)

Kontrollorganen

Leitungs- und Kontrollorganen

der Unternehmen, in die

investiert wird, ausgedrückt

als Prozentsatz aller

Mitglieder der Leitungs- und

Kontrollorgane

14.Engagement

in

Anteil der Investitionen in

0,001%

0,88%

Coverage:

86,17%

(2023,

relativ

zu

total

umstrittenen

Waffen

Unternehmen, in die investiert

Investments)

(Antipersonenminen,

wird, die an der Herstellung

oder am Verkauf von

Streumunition,

chemische

und biologische Waffen)

umstrittenen Waffen beteiligt

sind

Indikatoren für Investitionen in Staaten und supranationale Organisationen

Nachhaltigkeitsindikator für nachteilige

Messgröße

Auswirkungen

Auswirkunge

Erläuterung

Ergriffene und geplante Maßnahmen und Ziele

Auswirkungen

[Jahr n]

n [Jahr n-1]

für den nächsten Bezugszeitraum

Umwelt

15. THG-Emissionsintensität

THG-Emissionsintensität der

11,33

5,86

Coverage:

11,33%

(2023,

relativ

zu

total

Länder, in die investiert wird

Investments)

Soziales

16.Länder, in

die

investiert

Anzahl der Länder, in die

10,5 (0,88%)

10,5 (0,13%)

Coverage:

4,47%

(2023,

relativ

zu

total

wird, die

gegen

soziale

investiert wird, die nach

Investments)

Bestimmungen verstoßen

Maßgabe internationaler

Verträge und

Übereinkommen, der

Grundsätze der Vereinten

Nationen oder, falls

anwendbar, nationaler

Rechtsvorschriften gegen

soziale Bestimmungen

4

verstoßen (absolute Zahl und relative Zahl, geteilt durch alle Länder, in die investiert wird)

Indikatoren für Investitionen in Immobilien

Fossile	17.Engagement	in fossilen	Anteil der Investitionen in	N/A	N/A	Nicht anwendbar	Keine Immobilieninvestments
Brennstoffe	Brennstoffen	durch	die	Immobilien, die im
	Investition in Immobilien	Zusammenhang mit der
				Gewinnung, der Lagerung,
				dem Transport oder der
				Herstellung von fossilen
				Brennstoffen stehen
Energieeffizienz	18.Engagement in Immobilien	Anteil der Investitionen in	N/A	N/A	Nicht anwendbar	Keine Immobilieninvestments
	mit schlechter			Immobilien mit schlechter
			Energieeffizienz
	Energieeffizienz
Weitere Indikatoren für die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren
Emissionen	Investitionen in		Anteil der Investitionen in	32,00%	38,75%	Coverage:86,04% (2023, relativ zu total
	Unternehmen ohn		Unternehmen, in die investiert
				Investments)
	Initativen zur		wird, die keine Initiativen zur
	Verringerung der CO2-	Verringerung der CO2-Emissionen
	Emissionen		im Sinne des Übereinkommens
			von Paris umsetzen
Menschenrecht	Fehlende		Anteil der Investitionen in	36,92%	24,44%	Coverage: 72,47% (2023, relativ zu total
e	Menschenrechtspolitik	Unternehmen ohne
		Investments)
			Menschenrechtspolitik

Beschreibung der Strategien zur Feststellung und Gewichtung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren

Es werden systematisch ESG-Risikokennzahlen und/oder Nachhaltigkeitsfaktoren im Investmentprozess aller nachhaltigen Strategien berücksichtigt. PAI-Indikatoren werden mit den Daten von ISS ESG berechnet. Zusätzlich werden Daten von imug rating und eigener Recherche für die Bewertung herangezogen. Im Allgemeinen werden alle Indikatoren der Principal Adverse Impacts als gleich wichtig angesehen und die Daten indikativ im Investmentprozess berücksichtigt. Ein wesentlicher Faktor spielen die generelle Datenverfügbarkeit und Datenabdeckung, da zB Daten für einen einzelnen Emittenten oder Fonds nicht vollumfänglich vorhanden sein können oder diese auf Schätzungen basieren. Bei fehlenden Daten, die bei den externen Anbietern nicht abgedeckt werden, werden keine eigenen Schätzungen ergänzt, daher wird die Coverage des jeweiligen Indikators angegeben, auf die sich das Ergebnis der Analyse bezieht.

Die Auswahl der zusätzlichen Indikatoren, Unternehmen ohne Initiativen zur Verringerung der CO2-Emissionen und Fehlende Menschenrechtspolitik, beruht auf folgenden Überlegungen. Im Hinblick auf das Pariser Klimaabkommen steht der Übergang zu Net-Zero im Fokus, weshalb es wichtig ist, diesbezüglich Initiativen der Unternehmen in die investiert wird zu analysieren. In Ansehung des bevorstehenden "EU-Lieferkettengesetzes" werden Unternehmen insbesondere auf die Einhaltung von Menschenrechten (Kinderarbeit/Zwangsarbeit etc.) zu analysieren sein.

Die Einhaltung des Investmentprozesses obliegt dem Portfoliomanagement.

5

Berechnungsmethodik:

Die angegebenen PAIs wurden auf Basis von ISS ESG-Daten ermittelt. Die Investments wurden sowohl in Einzeltitel als auch in Fonds getätigt. Für die Fonds, für die keine Fondsdaten von ISS verfügbar waren, wurde ein Drillthrough Ansatz gewählt, um eine möglichst hohe Abdeckung der verfügbaren Daten zu erzielen. Die Granularität der Fonds Daten hat sich relativ zum letzten Veröffentlichungsstichtag verbessert. Für einige der Indikatoren waren im Vorjahr in den Fondsdaten nur boolesche Indikatoren angegeben, welche mittlerweile durch numerische Indikatoren ersetzt wurden. Dies hat zur Folge, dass sich einige der Indikatoren stark verändert haben.

Die Berechnungsmethodik für die Coverage (Datenabdeckungsgrad im Verhältnis zu allen Investitionen) je PAI ist in der Spalte "Erklärung" hinzugefügt. Es wird erwartet, dass sich die Coverage der Daten über die kommenden Berichtszeiträume laufend erhöhen.

Die Daten wurden auf den Mittelwert auf Basis der Stichtage 31.3., 30.6., 30.9. und 31.12. ermittelt.

Fehlermarge:

ESG-Daten sind weiterhin noch im Aufbau, daher könnten die Daten, die über Drittanbieter bezogen werden, Fehlerquellen oder Mängel aufweisen. Datensätze könnten aufgrund der laufenden Entwicklung unvollständig sein. Da auch Schätzungen enthalten sind, kann es zu Abweichungen kommen. Wir gehen davon aus, dass sich aufgrund der kontinuierlichen Weiterentwicklung der Standards sowie der Offenlegung die Datenqualität über die Berichtszeiträume verbessern werden.

Datenquellen: Die Daten in dieser Offenlegung basieren auf ISS-ESG Daten. Zusätzlich werden im Investmentprozess der easybank-Produkte durch die DJE MSCI Daten mit einbezogen in die Beurteilung. Bei der Südwestbank werden zusätzlich Daten der imug-Rating für Einzeltitel zur Beurteilung mit einbezogen.

Mitwirkungspolitik

Vermögensverwaltungsverträge, die die easybank mit den Kunden abgeschlossen hat, sehen keine ausdrückliche Ermächtigung vor, die mit dem Aktienbestand des Portfolios verbundenen Stimmrechte auszuüben. Es wird daher auf die Ausübung von Stimmrechten und anderen mit Aktien verbundenen Rechten verzichtet, da dies u.a. mit einem unverhältnismäßig hohen Aufwand und einer eingeschränkten Handelbarkeit bei den betroffenen Positionen verbunden wäre. Zudem ist das gesamte Investitionsvolumen in Aktiengesellschaften innerhalb der Vermögensverwaltung als gering einzustufen. Daraus ergibt sich, dass der Anteil sämtlicher in den Portfolios der Kunden befindlichen Aktien, gemessen an der gesamten Marktkapitalisierung der jeweiligen Aktiengesellschaft, unbedeutend ist.

Festgehalten wird, dass sich die in der Vermögensverwaltung getätigten Investments auf den Depots der Kunden selbst befinden. Die Kunden können daher sämtliche Stimm- und andere mit Aktien verbundenen Rechte selbst nach deren freien Ermessen ausüben.

Fü die Vermögensverwaltungsmandate der Südwestbank erfolgt keine Stimmrechtsausübung.

Im Bereich der Vermögensverwaltung verzichtet die SWB auf die Teilnahme sowie auf die Ausübung der Aktionärsrechte im Rahmen der Hauptversammlungen der jeweiligen Gesellschaften, da der Umfang der Beteiligungen an den jeweiligen Portfoliounternehmen unbedeutend ist.

Bezugnahme auf international anerkannte Standards

Die BAWAG Group bzw. BAWAG P.S.K. bekennt sich bei ihren Geschäftsaktivitäten zu ihrem Code of Conduct. Darüber hinaus werden keine international anerkannten Standards, wie z.B. ein Kodex für verantwortungsvolle Unternehmensführung und international anerkannte Standards für die Sorgfaltspflicht und die Berichterstattung beachtet, da die BAWAG Group die österreichischen und europäischen Gesetze als ausreichend erachtet.

Historischer Vergleich

Die nächte Vergleichsperiode wird im Juni 2025 zur Verfügung gestellt. Die Datenqualität hat sich im Jahr 2023 verbessert, was auch zu einer Verbesserung geführt hat.

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