Der Gründer der Börse, Sam Bankman-Fried, transferierte heimlich 10 Milliarden Dollar an Kundengeldern von FTX zu Bankman-Frieds Handelsfirma Alameda Research, so die Personen gegenüber Reuters.

Ein großer Teil dieser Summe ist seitdem verschwunden, sagten sie. Eine Quelle bezifferte den fehlenden Betrag auf etwa 1,7 Milliarden Dollar. Die andere sagte, die Lücke liege zwischen 1 und 2 Milliarden Dollar.

Es ist zwar bekannt, dass FTX Kundengelder nach Alameda verschoben hat, aber die fehlenden Gelder werden hier zum ersten Mal gemeldet.

Die Finanzlücke wurde in Aufzeichnungen aufgedeckt, die Bankman-Fried am vergangenen Sonntag mit anderen Führungskräften geteilt hat, so die beiden Quellen. Die Aufzeichnungen lieferten einen aktuellen Bericht über die Situation zu diesem Zeitpunkt, sagten sie. Beide Quellen hatten bis zu dieser Woche leitende Positionen bei FTX inne und sagten, dass sie von hochrangigen Mitarbeitern über die Finanzen des Unternehmens unterrichtet wurden.

FTX mit Sitz auf den Bahamas hat am Freitag Insolvenz angemeldet, nachdem es Anfang der Woche zu einem Ansturm von Kundenabhebungen gekommen war. Ein Rettungsversuch mit der konkurrierenden Börse Binance scheiterte und löste den bekanntesten Zusammenbruch der Kryptowährung in den letzten Jahren aus.

In Textnachrichten an Reuters sagte Bankman-Fried, er sei mit der Charakterisierung des 10 Milliarden Dollar Transfers "nicht einverstanden".

"Wir haben nicht heimlich überwiesen", sagte er. "Wir hatten eine verwirrende interne Beschriftung und haben sie falsch gelesen", fügte er hinzu, ohne näher darauf einzugehen.

Auf die Frage nach den fehlenden Geldern antwortete Bankman-Fried: "???"

FTX und Alameda reagierten nicht auf Bitten um eine Stellungnahme.

In einem Tweet am Freitag sagte Bankman-Fried, er setze "zusammen", was bei FTX passiert sei. "Ich war schockiert, als ich sah, wie sich die Dinge Anfang der Woche entwickelt haben", schrieb er. "Ich werde in Kürze einen ausführlicheren Beitrag über die Vorgänge verfassen.

Der Kern der FTX-Probleme waren Verluste bei Alameda, von denen die meisten FTX-Führungskräfte nichts wussten, wie Reuters zuvor berichtet hatte.

Die Kundenabhebungen waren am vergangenen Sonntag sprunghaft angestiegen, nachdem Changpeng Zhao, CEO der riesigen Krypto-Börse Binance, erklärt hatte, dass Binance seinen gesamten Anteil am digitalen Token von FTX im Wert von mindestens 580 Millionen Dollar "aufgrund der jüngsten Enthüllungen" verkaufen würde. Vier Tage zuvor hatte das Nachrichtenportal CoinDesk berichtet, dass ein Großteil der Vermögenswerte von Alameda in Höhe von 14,6 Milliarden Dollar in dem Token gehalten wird.

An diesem Sonntag hielt Bankman-Fried ein Treffen mit mehreren Führungskräften in der Bahamas-Hauptstadt Nassau ab, um zu berechnen, wie viel Fremdmittel er benötigte, um den Fehlbetrag von FTX zu decken, sagten die beiden Personen, die die Finanzen von FTX kennen.

Bankman-Fried bestätigte gegenüber Reuters, dass das Treffen stattgefunden hat.

Bankman-Fried zeigte den Leitern der Regulierungs- und Rechtsteams des Unternehmens mehrere Kalkulationstabellen, aus denen hervorging, dass FTX rund 10 Milliarden Dollar an Kundengeldern von FTX zu Alameda verschoben hatte, sagten die beiden Personen. Die Kalkulationstabellen zeigten, wie viel Geld FTX an Alameda verliehen hat und wofür es verwendet wurde, sagten sie.

Die Dokumente zeigten, dass zwischen 1 und 2 Milliarden Dollar dieser Gelder nicht unter den Vermögenswerten von Alameda verbucht wurden, sagten die Quellen. Aus den Tabellen ging nicht hervor, wohin dieses Geld verschoben wurde, und die Quellen sagten, sie wüssten nicht, was daraus geworden sei.

Bei einer späteren Untersuchung erfuhren die Rechts- und Finanzteams von FTX auch, dass Bankman-Fried eine "Hintertür" in das Buchhaltungssystem von FTX eingebaut hatte, das mit einer maßgeschneiderten Software erstellt worden war.

Sie sagten, dass die "Hintertür" es Bankman-Fried ermöglichte, Befehle auszuführen, die die Finanzunterlagen des Unternehmens verändern konnten, ohne dass andere Personen, einschließlich externer Prüfer, davon erfuhren. Diese Einrichtung bedeutete, dass die Verschiebung der 10 Milliarden Dollar an Geldern zu Alameda keine internen Compliance- oder Buchhaltungsprobleme bei FTX auslöste, sagten sie.

In seiner Textnachricht an Reuters bestritt Bankman-Fried, eine "Hintertür" eingebaut zu haben.

Die U.S. Securities and Exchange Commission untersucht den Umgang von FTX.com mit Kundengeldern sowie seine Krypto-Kreditvergabeaktivitäten, sagte eine mit der Untersuchung vertraute Quelle am Mittwoch gegenüber Reuters. Das Justizministerium und die Commodity Futures Trading Commission ermitteln ebenfalls, sagte die Quelle.

Der Konkurs von FTX bedeutete eine überraschende Wende für Bankman-Fried. Der 30-Jährige hatte FTX im Jahr 2019 gegründet und zu einer der größten Krypto-Börsen gemacht, wobei er ein persönliches Vermögen von schätzungsweise fast 17 Milliarden Dollar anhäufte. FTX wurde im Januar mit 32 Milliarden Dollar bewertet, mit Investoren wie SoftBank und BlackRock.

Die Krise hat einen Nachhall in der Kryptowelt ausgelöst und die Preise der wichtigsten Coins sind stark gefallen. Und der Zusammenbruch von FTX zieht Vergleiche zu früheren großen Unternehmenszusammenbrüchen nach sich.

Am Freitag teilte FTX mit, dass es die Kontrolle über das Unternehmen an John J. Ray III übergeben hat, den Restrukturierungsspezialisten, der die Liquidation von Enron Corp. abgewickelt hat - eine der größten Insolvenzen der Geschichte.